3075 GI/2021 (1) रिज᭭ᮝी स.ं डी.एल.- 33004/99 REGD. No. D. L.-33004/99 xxxGIDHxxx xxxGIDExxx असाधारण EXTRAORDINARY भाग II—ख᭛ ड 3—उप-ख᭛ ड (i)
PART II—Section 3—Sub-section (i) ᮧािधकार स ेᮧकािशत PUBLISHED BY AUTHORITY कारपोरेट कायᭅ मंᮢ ालय अिधसचूना नई ᳰद᭨ली, 9 जून, 2021 सा.का.िन. 396(अ).—कᱶ ᮤीय सरकार, कंपनी अिधिनयम, 2013 (2013 का 18) कᳱ धारा 469 के साथ पᳯठत धारा 125 कᳱ उपधारा (1), उपधारा (2), उपधारा (3), उपधारा (4), उपधारा (8), उपधारा (9), उपधारा (10) और उपधारा (11), धारा 124 कᳱ उपधारा (6) और धारा 90 कᳱ उपधारा (9) और उपधारा (9क) ᳇ारा ᮧदᱫ शिᲦयᲂ का ᮧयोग करत े ᱟए, िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण (लेखा, संपरीᭃा, अंतरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 का और संशोधन करने के िलए िन᳜िलिखत िनयम बनाती ह,ै अथाᭅत:्-
1. सिंᭃ᳙ नाम, िव᭭तार और ᮧारंभ.- (1) इन िनयमᲂ का संिᭃ᳙ नाम िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण (लेखा, संपरीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) संशोधन िनयम, 2021 है।
(2) य ेिनयम राजपᮢ मᱶ इनके ᮧकाशन कᳱ तारीख से ᮧवᱫृ हᲂगे।
2. िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण िनयम, 2016 मᱶ, (क) िनयम 3 मᱶ, उपिनयम (2) के, खंड (च) के प᳟ात, िन᳜िलिखत अतं:᭭थािपत ᳰकया जाएगा, अथाᭅत्:- “(चक) अिधिनयम कᳱ धारा 90 कᳱ उपधारा (9) के परंतुक के अनुसरण मᱶ ᮧािधकरण ᳇ारा रखे गए सभी शेयर और ऐसे शेयरᲂ के पᳯरणाम᭭वᱨप उ᭜प᳖ सभी िहत लाभ, िबना ᳰकसी िनबᲈधन के;” (ख) िनयम 6 के प᳟ात्, िन᳜िलिखत िनयम अतं:᭭थािपत ᳰकया जाएगा, अथाᭅत:- स.ं 318] नई ᳰद᭨ली, बधुवार, जनू 9, 2021/᭔ ये᭬ ठ 19, 1943 No. 318] NEW DELHI, WEDNESDAY, JUNE 9, 2021/JYAISHTHA 19, 1943 सी.जी.-डी.एल.-अ.-09062021-227437 CG-DL-E-09062021-227437 2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] “6क. इस अिधिनयम कᳱ धारा 90 कᳱ उपधारा (9) के अधीन िनिध मᱶ शयेरᲂ के अतंरण कᳱ रीित: (1) उᲦ ᮧयोजन के िलए ᮧािधकरण ᳇ारा खोल ेजाने वाले ᮧािधकरण के डीमेट लेखा मᱶ ऐसे शेयरᲂ को, िनिध मᱶ अंतरण के िलए देय होने कᳱ तारीख से तीस ᳰदनᲂ कᳱ अविध के भीतर, जमा ᳰकया जाएगा:
परंतु यह ᳰक िनिध मᱶ कंपिनयᲂ ᳇ारा शेयरᲂ का अंतरण शेयरᲂ का ह᭭तांतरण समझा जाएगा और िनिध मᱶ शेयरᲂ का अंतरण करते ᱟए, कंपिनयᲂ को शेयरᲂ के ह᭭तांतरण हतुे अनुसरण कᳱ जाने वाली ᮧᳰᮓया का अनुपालन करना होगा:
परंत ु यह भी ᳰक ऐस ेशेयर ᮧािधकरण को िबना ᳰकसी िनबᲈधन के अंतᳯरत ᳰकए जाएगं ेऔर ᮧािधकरण स ेऐसे शेयरᲂ कᳱ वापसी दावे के संबंध मᱶ कोई आवेदन फाइल नहᱭ ᳰकया जाएगा।
(2) ऐसे शेयरᲂ के ᮧभावी अतंरण के ᮧयोजन के िलए, बोडᭅ कंपनी सिचव या ᳰकसी अ᭠य ᳞िᲦ को जᱨरी द᭭तावेजᲂ को ह᭭ताᭃर करने के िलए ᮧािधकृत करेगा।
(3) शेयरᲂ का अंतरण करने के िलए कंपनी िन᳜िलिखत ᮧᳰᮓया का अनपुालन करेगी, अथाᭅत:्- (क) ᮧभावी अंतरण के ᮧयोजन के िलए, जहां शेयरᲂ का िडपॉिजटरी मᱶ लनेदेन होता ह-ै (I) जहां ᮧािधकरण के पᭃ मᱶ अतंरण के िलए शेयरधारकᲂ के अपने खात ेह,ᱹ वहां कंपनी िनᭃेपागार को कारपोरेट कारᭅवाई के मा᭟यम से सूिचत करेगी। (II) ऐसी सूचना कᳱ ᮧाि᳙ पर, िनᭃपेागार ᮧािधकरण के डीमटे खाते मᱶ शेयरᲂ के अंतरण को ᮧभावी करेगा। (ख) भौितक ᱨप के शेयरᲂ के अतंरण के ᮧयोजनᲂ के िलए – (I) कंपनी सिचव या बोडᭅ ᳇ारा ᮧािधकृत ᳞िᲦ, संबिंधत शेयरधारक कᳱ तरफ से नए शेयर ᮧमाणपᮢ जारी करने के िलए कंपनी को आवदेन दगेा;
(II) खंड (क) के अधीन आवेदन कᳱ ᮧाि᳙ पर, ऐसे ᮧ᭜येक शयेरधारक के िलए एक नया शेयर ᮧमाणपᮢ जारी ᳰकया जाएगा और ᮧमाण पᮢ के मुय पृ᳧ पर यह िलखा जाएगा ᳰक “इस अिधिनयम कᳱ धारा 90 कᳱ उपधारा (9) के अधीन आईईपीएफ को अंतरण के ᮧयोजन हते ुशयेर ᮧमाणपᮢ संया ............ के एवज मᱶ जारी ᳰकया गया” और यही इस ᮧयोजन के िलए रखे गए रिज᭭टर मᱶ अिभिलिखत ᳰकया जाएगा;
(III) ᮧ᭜येक शेयर ᮧमाणपᮢ का िववरण ᮧᱨप एसएच-1 मᱶ ᳰकया जाएगा जैसा ᳰक कंपनी (शयेरपूंजी और िडबᱶचसᭅ) िनयम, 2014 मᱶ िविन᳸दᭅ᳥ ह;ै (IV) नया शेयर ᮧमाणपᮢ जारी ᳰकए जाने के प᳟ात्, कंपनी िनᭃेपागार को शेयर ᮧमाणपᮢ को डीमैट ᮧᱨप मᱶ पᳯरवᳶतᭅत करन ेऔर ᮧािधकरण के पᭃ मᱶ अतंरण के िलए कारपोरेट कारᭅवाई के मा᭟यम से सूिचत करेगी।
(4) कंपनी कारपोरेट कारᭅवाई के मा᭟यम से ऐसे अंतरण करेगी और अपने अिभलेख के िलए इसकᳱ ᮧितयᲂ को संरिᭃत रखेगी।
(5) ऐसा अतंरण करते ᱟए, कंपनी, िनयम 6क के उपिनयम (4) के अधीन कारपोरेट कारᭅवाई के 30 ᳰदनᲂ के भीतर, ᮧािधकरण को ᮧᱨप सं. आईईपीएफ-4 मᱶ िववरण भेजेगी, िजसमᱶ ऐसे अंतरणᲂ का िववरण िनिहत है और कंपनी भी इस अिधिनयम कᳱ धारा 90 कᳱ उपधारा (8) के अधीन अिधकरण के आदेश कᳱ एक ᮧित संलᲨ करेगी और साथ ही यह घोषणा करेगी ᳰक इस अिधिनयम कᳱ धारा 90 कᳱ उपधारा (9) के अधीन अिधकरण के समᭃ कोई आवेदन नहᱭ ᳰकया गया ह ैया अिधकरण के समᭃ ऐसा कोई आवेदन लंिबत नहᱭ ह।ै
(6) िनिध को अतंᳯरत शेयरᲂ पर मतािधकार िशिथल रहᱶग:े परंत ुयह ᳰक भारतीय ᮧितभूित और िविनमय बोडᭅ (शेयरᲂ का मह᭜वपूणᭅ अिधᮕहण और अजᭅन) िविनयम, 2011 के ᮧयोजन के िलए, ऐसे शेयरᲂ िज᭠हᱶ ᮧािधकरण को अंतᳯरत ᳰकया गया ह,ै को कुल मतािधकार कᳱ गणना के समय, गणना से अपवᳶजᭅत नहᱭ ᳰकया जाएगा। [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 3
(7) कंपनी उपिनयम (3) के अधीन फाइल ᳰकए गए ऐसे सभी िववरणᲂ को सभी सहायक द᭭तावेजᲂ सिहत, उसी ᮧᱨप मᱶ रखगेी और ᮧािधकरण को ऐसे अिभलेखᲂ के िनरीᭃण का अिधकार होगा।
(8) ऐसे शेयरᲂ जैसे बोनस शेयर, ᭭पिलट शेयर, कंसोिलडेसन, ᮨैशन शेयरᲂ और राइट इ᭫यू के अलावा ऐसे ही शेयरᲂ कᳱ ᮧाि᳙ से होने वाले लाभ को भी कंपिनयᲂ ᳇ारा ऐसे डीमेट खाते मᱶ जमा ᳰकया जाएगा जो ऐसे अंतरणᲂ के िववरणᲂ सिहत कारपोरेट कायᭅवाही के तीस ᳰदनᲂ के भीतर ᮧᱨप सं. आईईपीएफ-4 मᱶ िववरणी ᮧािधकरण को भेजेगी।
(9) यᳰद कंपनी को असूचीब ᳰकया गया ह ैतो ᮧािधकरण भारतीय ᮧितभूित और िविनमय बोडᭅ (सा᭥या शेयरᲂ का असूचीकरण) िविनमय, 2009 के अनुसार शेयर धारकᲂ कᳱ ओर से शेयरᲂ को अ᭤यᳶपᭅत कर देगा और ᮧा᳙ आगम िनिध मᱶ जमा ᳰकया जाएगा तथा ऐसे आगमᲂ के िलए पृथक वही खाता रखा जाएगा।
(10) यᳰद ऐसी कंपनी, िजसके शेयर और ᮧितभूितयां ᮧािधकरण के ᳇ारा धाᳯरत ह,ᱹ का समापन ᳰकया जा रहा ह ै तो ᮧािधकरण, ᮧितभूित धारक कᳱ ओर से हकदार रकम ᮧा᳙ करने के िलए ᮧितभिूतयᲂ को अ᭤यᳶपᭅत करेगा और ऐसी रकम को िनिध मᱶ जमा करवाएगा तथा ऐसे आगमᲂ के िलए एक पृथक बही खाता रखा जाएगा।
(11) ऐसे शेयरᲂ से ᮧा᳙ कोई अितᳯरᲦ लाभांश िनिध मᱶ जमा ᳰकया जाएगा तथा ऐसे आगमᲂ के िलए एक पृथक बही खाता रखा जाएगा।
(12) उपिनयम (9), उपिनयम (10) और उपिनयम (11) मᱶ यथाउपबिंधत, कंपिनयᲂ ᳇ारा िनिध मᱶ जमा कᳱ जाने वाली ᳰकसी रकम को आईईपीएफ ᮧािधकरण के पंजाब नेशनल बᱹक के िविश᳥ खाते मᱶ ᮧेिषत ᳰकया जाएगा। [और इसके िववरण ᮧािधकरण को ᮧषेण कᳱ तारीख के तीस ᳰदनᲂ के भीतर ᮧᱨप संया आईईपीएफ-7 मᱶ ᮧ᭭तुत ᳰकए जाएंगे। परंत ुयह भी ᳰक ऐसी संपणूᭅ रकम ᮧािधकरण को िबना ᳰकसी िनबᲈधन के अंतᳯरत कᳱ जाएगी और ᮧािधकरण से ऐसी रकम के वापसी दावे के िलए कोई आवेदन फाइल नहᱭ ᳰकया जाएगा।
(13) जब कभी भी कंपिनयᲂ ᳇ारा िनयमᲂ के अननुपालन का मामला सं᭄ान आएगा तो ᮧािधकरण अपनी ᳯरपोटᭅ कᱶ ᮤीय सरकार को ᮧ᭭तुत करेगा। (ग) ᮧᱨप आईईपीएफ-4 और आईईपीएफ-7 के ᭭थान पर, िन᳜िलिखत ᮧᱨप रख ेजाएंग,े अथाᭅत:्- ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदंी ᭣यौरे के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡ पण 1- कृपया इस ई-ᮧᱨप के अपलोड होन े पर सजृन होन े वाली पावती मᱶ िन᳸दᭅ᳥ अनसुार ‘िविनधानकताᭅ-वार िविशि᳥यᲂ को अपलोड करन ेकᳱ ᮧᳰᮓया’ का पालन करᱶ। ᳯट᭡पण 2- शयेरᲂ स ेहोन ेवाल ेलाभᲂ के िलए आईईपीएफ-4 के ᮧ᭜येक एसआरएन हते ुअलग आईईपीएफ-4 फामᭅ फाइल ᳰकए जान ेआव᭫यक ह।ᱹ “ᮧᱨप संया आईईपीएफ-4 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण (लेखांकन, लेखा परीᭃा, अंतरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 6(5), िनयम 6(8), िनयम 6क(5) और िनयम 6(8) के अनुसरण मᱶ] िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध को अ᭠तᳯरत शयेरᲂ का िववरण 4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
1. (क) *कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान संया (सीआईएन) पूवᭅ भरा ᱟआ (ख) कंपनी कᳱ वैि᳡क अवि᭭थित संया (जी एल एन)
2. (क) कंपनी/बᱹक का नाम (ख) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता (ग) *कंपनी/बᱹक का ई-मेल आईडी
3. (क)* आईईपीएफ खाते मᱶ अतंᳯरत ᳰकए गए शेयरᲂ कᳱ कुल सांकेितक रकम (ख)* अंतᳯरत शेयरᲂ कᳱ कुल संया
4. फाइᳲलगं का उे᭫य
1.*ᮧᱨप आईईपीएफ-1/1-आईएनवी/आईईपीएफ-4 का एसआरएन पूवᭅ भरा ᱟआ
2. आईईपीएफ मᱶ अतंᳯरत शयेरᲂ पर उपाᳶजᭅत लाभᲂ कᳱ घोषणा कᳱ तारीख
3. आईईपीएफ ᮧािधकरण के डीमेट खाते पर कारपोरेट कारᭅवाई कᳱ तारीख
5. *िवᱫीय वषᭅ िजससे यह रकम संबिंधत ह ै अनलुᲨक अनलुᲨकᲂ कᳱ सचूी
1. *समाचार पᮢ िव᭄ापन कᳱ ᮧित या अिधिनयम कᳱ धारा संलᲨ करᱶ .............
90 कᳱ उप-धारा (8) के अधीन अिधकरण के आदेश कᳱ ᮧित इस घोषणा के साथ ᳰक कोई भी आवेदन अिधिनयम कᳱ धारा 90 संलᲨ करᱶ ..............
कᳱ उपधारा के अधीन नहᱭ ह।ै
2. ऐि᭒छक अनुलᲨक, यᳰद कोई हो घोषणा मै कंपनी के िनदेशक मडंल ᳇ारा तारीख* .................... (ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प संया*............... के मा᭟यम से इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करने और इसे जमा करने के िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मेरी सवᲃᱫम जानकारी और िव᳡ास के अनुसार, मᱹ यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭त ुऔर इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके िनयमᲂ कᳱ सभी अपᭃेाᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इसमᱶ ऊपर दी गई सभी जानकारी िजसमᱶ इस ᮧᱨप के संलᲨक भी सि᭥मिलत ह,ᱹ स᭜य, सही और पूणᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै * िडिजटल ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए डीएससी बॉस * पदनाम * िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी आयकर खाता संया; सिचव कᳱ सद᭭यता संया [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 5 __________________________________________________________________________________ ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ै िजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबंध ᳰकया गया ह।ै (उपांतᳯरत करᱶ) (जांच करᱶ) (पूवᭅ संवीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) ____________________________________________________________________________________ इस ई-ᮧᱨप को इलेᮝोिनक मा᭟यम स े तथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै” ᮧᱨप स.ं आईईपीएफ- 7 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेा, सपंरीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 6(14) और िनयम 6क(13) के अनसुरण मᱶ] िनिध मᱶ अतंᳯरत शयेरᲂ के कारण िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध मᱶ जमा कᳱ गई रकमᲂ का िववरण ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदंी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡ पण 1 – कृपया इस ई-ᮧᱨप को अपलोड करन ेपर आन ेवाली अिभ᭭वीकृित मᱶ यथा-उि᭨लिखत ‘िविनधानकताᭅ वार ᭣यौरे अपलोड करन ेकᳱ ᮧᳰᮓया’ का पालन करᱶ। ᳯट᭡पण 2 – कृपया ᭟यान रखᱶ ᳰक यह ᮧᱨप एक िवᱫीय वषᭅ के िलए केवल एक बार ही भरा जाना ह।ै फाइᳲलंग का उे᭫य .....................
1. (क) *कंपनी कᳱ कॉरपोरेट पहचान सं या(सीआईएन)/ _________________ (पूवᭅ-भरा ᱟआ) (ख) कंपनी कᳱ वैि᳡क अवि᭭ थित सं या (जी एल एन) __________________
2. (क) कंपनी का नाम __________________ (ख) कंपनी के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता _________________________________________ _________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ (ग) *कंपनी का ई-मले आईडी _____________________________________________
3. *अंतᳯरती बᱹक का नाम ________________________ 6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
4. *बᱹक सं᳞वहार आईडी ______________________
5. *िनिध मᱶ रकम के संदाय कᳱ तारीख ____________________
6. *िनिध मᱶ जमा कᳱ गई रकम ___________________________
7. *िनिध के बᱹक खात ेमᱶ अंतᳯरत रकम के ᭣यौरे ᮓ.स.ं िविशि᳥या ं रकम (ᱧपए मᱶ) वह तारीख िजस तक िनिध मᱶ रकम जमा कराई जाए (क) आईईपीएफ मᱶ अतंᳯरत शेयरᲂ पर लाभांश (ख) आईईपीएफ मᱶ अंतᳯरत शेयरᲂ के संबंध मᱶ कंपिनयᲂ को सूची से हटाने पर वसूल ᳰकए गए आगम (ग) आईईपीएफ मᱶ अतंᳯरत शेयरᲂ के संबंध मᱶ कंपिनयᲂ के पᳯरसमापन से वसूल ᳰकए गए आगम (घ) अ᭠य कुल
8. *िवᱫीय वषᭅ िजससे रकम संबंिधत ह ै _________________________________________________________________ सलंᲨक सलंᲨकᲂ कᳱ सचूी
1. *लाभांश/समापन आदशे/असूचीब करने के आदेश कᳱ सलंᲨ करᱶ __________ घोषणा करने वाल ेसंक᭨प कᳱ ᮧित
2. वैकि᭨पक संलᲨक, यᳰद कोई हो सलंᲨ करᱶ ___________ सलंᲨक हटाएं घोषणा मᱹ, िनदेशक मंडल के संक᭨प संया *_______________ तारीख *________ (ᳰदन/मास/वषᭅ) ᳇ारा इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करन ेऔर इसे ᮧ᭭तुत करने के िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ँ मेरी सवᲃᱫम जानकारी और िव᳡ास के अनुसार, मᱹ यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय-व᭭तु और इसके समनुषंगी िवषयᲂ के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके अधीन बनाए गए िनयमᲂ कᳱ सभी अपᭃेाᲐ का अनुपालन ᳰकया गया है। मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इसमᱶ ऊपर दी गई सभी जानकारी िजसमᱶ इस ᮧᱨप के संलᲨक भी सि᭥मिलत ह ᱹस᭜य, सही और पणूᭅ ह ᱹऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै *िडिजटल ᱨप स ेह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी बॉस) *पदनाम _______________________ [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 7 *िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या _______________________ सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता संया; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता संया;
ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ै िजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपबधं ᳰकया गया ह।ै (उपातंᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप कᳱ जाचं करᱶ) (पवूᭅ सवंीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) इस ई-ᮧᱨप को इलेᮝोिनक मा᭟यम से तथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै [फा. सं. 05/04/2020-आईईपीएफ] मनोज पांडे, संयᲦु सिचव ᳯट᭡पण : मूल िनयम भारत के राजपᮢ मᱶ संया सा.का.िन. 854(अ) तारीख 5 िसतंबर, 2016 ᳇ारा ᮧकािशत ᳰकए गए थ ेऔर अिधसूचना संया सा.का.िन. 178(अ) तारीख 28 फरवरी, 2017 सा.का.िन. 1267(अ), तारीख 13 अᲦूबर, 2017, सा.का.िन. 472(अ) तारीख 22.05.2018 और सा.का.िन. 343(अ) तारीख 01 मई, 2019 और सा.का.िन. 371(अ) तारीख 14 अग᭭त, 2019 ᳇ारा संशोिधत ᳰकए गए थे। MINISTRY OF CORPORATE AFFAIRS NOTIFICATION New Delhi, the 09th June, 2021 G.S.R. 396 (E).—In exercise of the powers conferred by sub-sections (1), (2), (3), (4),
(8), (9), (10) and (11) of section 125, sub-section (6) of section 124 and sub-sections (9) and (9A) of section 90 read with section 469 of the Companies Act, 2013 (18 of 2013), the Central Government hereby makes the following rules, further to amend the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016, namely:-
1. Short title, extent and commencement.- (1) These rules may be called the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Amendment Rules, 2021.
(2) They shall come into force on the date of their publication in the official Gazette.
2. In the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016, (a) in rule 3, in sub-rule (2), after clause (f), the following shall be inserted, namely:- 8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] “(fa) all shares held by the Authority in accordance with proviso of sub-section (9) of section 90 of the Act and all the resultant benefits arising out of such shares, without any restrictions;”
(b) after rule 6, following rule shall be inserted, namely:- “6A. Manner of transfer of shares under sub-section (9) of section 90 of the Act to the Fund.- (1) The shares shall be credited to DEMAT Account of the Authority to be opened by the Authority for the said purpose, within a period of thirty days of such shares becoming due to be transferred to the Fund:
Provided that transfer of shares by the companies to the Fund shall be deemed to be transmission of shares and the procedure to be followed for transmission of shares shall be followed by the companies while transferring the shares to the fund:
Provided further that such shares shall be transferred to the Authority without any restrictions and no application shall be filed for claiming back such shares from the Authority.
(2) For the purposes of effecting transfer of such shares, the Board shall authorise the Company Secretary or any other person to sign the necessary documents.
(3) The company shall follow the following procedure while transferring the shares, namely:- (A) for the purposes of effecting the transfer, where the shares are dealt with in a depository-
(i) the company shall inform the depository by way of corporate action, where the shareholders have their accounts for transfer in favour of the Authority,
(ii) on receipt of such intimation, the depository shall effect the transfer of shares in favour of DEMAT account of the Authority;
(B) for the purposes of effecting the transfer of shares held in physical form-
(i) the Company Secretary or the person authorised by the Board shall make an application, on behalf of the concerned shareholder, to the company, for issue of a new share certificate;
(ii) on receipt of the application under clause (a), a new share certificate for each such shareholder shall be issued and it shall be stated on the face of the certificate that “Issued in lieu of share certificate No..... for the purpose of transfer to IEPF under subsection (9) of section 90 of the Act” and the same be recorded in the register maintained for the purpose;
(iii) particulars of every share certificate shall be in Form No. SH-1 as specified in the Companies (Share Capital and Debentures) Rules, 2014;
(iv) after issue of a new share certificate, the company shall inform the depository by way of corporate action to convert the share certificates into DEMAT form and transfer in favour of the Authority.
(4) The company shall make such transfers through corporate action and shall preserve copies for its records.
(5) While effecting such transfer, the company shall send a statement to the Authority in Form No. IEPF-4 within thirty days of the corporate action taken under sub-rule (4) of rule 6A containing details of such transfer and the company shall also attach a copy of order of the Tribunal under sub-section (8) of section 90 of the Act along with a [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 9 declaration that no application under sub-section (9) of section 90 of the Act has been made or is pending before the Tribunal.
(6) The voting rights on shares transferred to the Fund shall remain frozen:
Provided that for the purpose of the Securities and Exchange Board of India (Substantial Acquisition of Shares and Takeovers) Regulations, 2011, the shares which have been transferred to the Authority shall not be excluded while calculating the total voting rights.
(7) The company shall maintain all such statements filed under sub – rule (3) in the same format along with all supporting documents and the Authority shall have the powers to inspect such records.
(8) All benefits accruing on such shares like bonus shares, split, consolidation, fraction shares and the like except right issue shall also be credited to such DEMAT account [by the company which shall send a statement to the Authority in Form No. IEPF-4 within thirty days of the corporate action containing details of such transfer.]
(9) If the company is getting delisted, the Authority shall surrender shares on behalf of the shareholders in accordance with the Securities and Exchange Board of India (Delisting of Equity Shares) Regulations, 2009 and the proceeds realised shall be credited to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.
(10) In case the company whose shares or securities are held by the Authority is being wound up, the Authority may surrender the securities to receive the amount entitled on behalf of the security holder and credit the amount to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.
(11) Any further dividend received on such shares shall be credited to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.
(12) Any amount required to be credited by the companies to the Fund as provided under sub-rules (9), (10) and sub-rule (11) shall be remitted into the specified account of the IEPF Authority maintained in the Punjab National Bank [and the details thereof shall be furnished to the Authority in Form No. IEPF-7 within thirty days from the date of remittance].
Provided further that all such amounts shall be transferred to the Authority without any restrictions and no application shall be filed for claiming back such amounts from the Authority.
(13) Authority shall furnish its report to the Central Government as and when noncompliance of the rules by companies came to its knowledge.” 10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
(c). for the Forms IEPF-4 and IEPF-7, the following Forms shall be substituted, namely:— “FORM NO. IEPF-4 [Pursuant to rule 6(5), 6(8), 6A(5) and 6A(8) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of shares transferred to the Investor Education and Protection Fund Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.
1.(a) *Corporate identity number (CIN) of company
(b) Global Location Number (GLN) of company
2. (a) Name of the company/bank
(b) Address of registered office of the company/bank
(c) *Email id of the company/bank
3. (a) *Total nominal amount of shares transferred to the IEPF account
(b) *Total number of shares transferred
4.Purpose of filing
1. SRN of form IEPF-1/1-INV/IEPF-4
2. Date of Declaration of benefits accruing on Shares Transferred to IEPF.
3. Date of Corporate Action to Demat account of IEPF Authority.
4. *Financial Year to which the amount relates Attachments List of attachments
1.*Copy of Newspaper advertisement or order of a copy of order of the Tribunal under sub-section (8) of section 90 of the Act along with a declaration that no application under sub-section (9) of section 90 of the Act
2. Optional attachments, if any.
Note 2 - For each SRN of IEPF-4 different IEPF-4 forms needs to be filed for benefits accruing on shares.
Pre fill Prefill Attach Attach [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 11 Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.
To the best of my knowledge and belief, I declare that all the requirements of Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. I also declare that all the information given herein above is true, correct and complete including the attachments to this form and nothing material has been suppressed.
*To be digitally signed by *Designation *DIN of the director; or Income-tax permanent account number of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the secretary _________________________________________________________________________________________________ Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.
_________________________________________________________________________________________________ This eform has been taken on file maintained by IEPF Authority through electronic mode and on the basis of statement of correctness given by the company’’.
FORM NO. IEPF-7 [Pursuant to rule 6(14) and 6A(13) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of amounts credited to IEPF on account of shares transferred to the fund Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.
Note 2. Please take a note that this form has to be filed only for one Financial Year at a time.
Purpose of filing
1.(a)*Corporate identity number (CIN) of company
(b) Global Location Number (GLN) of company
2. (a) Name of the company
(b) Address of registered office of the company
(c) *Email id of the company DSC Box Pre fill 12 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
3. *Name of Transfree Bank
4. *Bank Transaction ID
5. *Date of payment of amount to the fund
6. *Amount credited to the fund
7. *Details of the amount transferred to bank account of the fund S.
No.
Particulars Amount (in Rupees) Date by which amount should have been credited to the fund
(a) Dividend on shares transferred to IEPF
(b) Proceeds realized on delisting of companies with respect to shares transferred to IEPF
(c) Proceeds realized on winding up of companies with respect to shares transferred to IEPF
(d) Others Total
8. *Financial Year to which the amount relates Attachments List of attachments
1. *Copy of Resolution declaring dividend/ winding up order/ delisting order
2. Optional attachments, if any.
Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.
To the best of my knowledge and belief, I declare that all the requirements of Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. I also declare that all the information given herein above is true, correct and complete including the attachments to this form and nothing material has been suppressed.
*To be digitally signed by *Designation *DIN of the director; or PAN of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the company secretary.
Attach Attach Remove attachment DSC Box [भाग II—ख᭛ ड 3(i)] भारत का राजपᮢ : असाधारण 13 _________________________________________________________________________________ Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.
_________________________________________________________________________________________________ This e-form has been taken on file maintained by IEPF Authority through electronic mode and on the basis of statement of correctness given by the company.’’ _________________________________________________________________________________ [F. No. 05/4/2020-IEPF] MANOJ PANDEY, Jt. Secy.
Note: The principal rules were published in the Gazette of India vide number G.S.R. 854 (E), dated the 5th September, 2016 and amended vide notification number G.S.R. 178(E) dated 28th February, 2017, G.S.R. 1267 (E) dated 13th October, 2017, G.S.R. 472 (E) dated
22.05.2018, G.S.R. 343(E) dated 1st May, 2019 and G.S.R. 371(E) dated 14th August, 2019.
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2021-06-09T23:28:27+0530 ALOK KUMAR