Investor Education and Protection… Bare Act

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Long title	Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016
Type	Rules
Year	2013
Jurisdiction	Central
Ministry	Ministry of Corporate Affairs
Status	In force as published by the source
Text	Published as one document, as the source published it
Subjects	education

4292 GI/2016 (1) jftLVªh laö Mhö ,yö&33004@99 REGD. NO. D. L.-33004/99 vlk/kj.k EXTRAORDINARY Hkkx II— [k.M 3—mi&[k.M (i)

PART II—Section 3—Sub-section (i) izkf/dkj ls izdkf'kr PUBLISHED BY AUTHORITY la- 618] ubZ fnYyh] lkseokj] flrEcj 5] 2016@Hkknz 14] 1938 No. 618] NEW DELHI, MONDAY, SEPTEMBER 5, 2016/BHADRA 14, 1938 कारपोरेट कायᭅ मंᮢ ालय अिधसचूना नई ᳰद᭨ली, 5 िसत᭥ बर, 2016 सा.का.िन. 854(अ).—कᱶ ᮤीय सरकार, कंपनी अिधिनयम, 2013 (2013 का 18) कᳱ धारा 469 के साथ पᳯठत धारा 125 कᳱ उपधारा (1), धारा (2), धारा (3), धारा (4), धारा (8), धारा (9), धारा (10) और धारा (11) और धारा 124 कᳱ उपधारा (6) ᳇ारा ᮧदᱫ शिᲦयᲂ का ᮧयोग करते ᱟए िन᳜िलिखत िनयम बनाती ह,ै अथाᭅत ्–

1. संिᭃ᳙ नाम, ᳞ाि᳙ और ᮧारंभ.- (1) इन िनयमᲂ का संिᭃ᳙ नाम िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण (लेखा, संपरीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 ह।ै

(2) ये िनयम 07 िसत᭥बर, 2016 को ᮧवृᱫ हᲂगे।

2. पᳯरभाषाएं.- इन िनयमᲂ मᱶ, जब तक संदभᭅ से अ᭠यथा अपेिᭃत न हो, - (क) “अिधिनयम” से कंपनी अिधिनयम, 2013 अिभᮧेत ह;ै (ख) “ᮧािधकरण” से अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (5) के अधीन गᳯठत िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध ᮧािधकरण अिभᮧेत ह;ै (ग) “अ᭟यᭃ” से अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उप-धारा (6) के अधीन िनयुᲦ ᮧािधकरण का अ᭟यᭃ अिभᮧेत ह;ै (घ) “कंपनी” से अिधिनयम कᳱ धारा 2 कᳱ उपधारा (20) मᱶ यथापᳯरभािषत कंपनी अिभᮧेत ह ै और इसमᱶ बᱹककारी कंपनी (उपᮓमᲂ का अजᭅन और अतंरण) अिधिनयम, 1970 (1970 का 5) कᳱ धारा 2 कᳱ उपधारा (घ) और बᱹककारी कंपनी (उपᮓमᲂ का अजᭅन और अंतरण) अिधिनयम, 1980 (1980 का 40) कᳱ धारा 2 के खंड (घ) मᱶ यथापᳯरभािषत ‘त᭜᭭थानीय नए बᱹक’ सि᭥मिलत ह;ᱹ 2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (ङ) “िव᳒मान आईईपीएफ” से कंपनी अिधिनयम, 1956 कᳱ धारा 205ग के अधीन गᳯठत िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध (आईईपीएफ) अिभᮧते ह;ै (च) “िनिध” से अिधिनयम कᳱ धारा 125 के अधीन ᭭थािपत िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध (आईईपीएफ) अिभᮧेत ह;ै (छ) “िविनधानकताᭅ” से ऐसा ᳞िᲦ अिभᮧेत ह ैिजसने अिधिनयम के अधीन रिज᭭ᮝीकृत ᳰकसी कंपनी कᳱ ᳰकसी ᭭कᳱम या योजना के अधीन शेयरᲂ या िडबᱶचरᲂ, बंधपᮢ या जमा मᱶ धन लगाया ह;ै (ज) “सद᭭य” से अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (6) के अधीन िनयुᲦ ᮧािधकरण के सद᭭य अिभᮧेत ह;ै (झ) “धारा” से अिधिनयम कᳱ धारा अिभᮧेत ह।ै

(2) इन िनयमᲂ मᱶ ᮧयुᲦ श᭣दᲂ और अिभ᳞िᲦयᲂ िज᭠हᱶ यहां पᳯरभािषत नहᱭ ᳰकया गया ह ै᳴कत ुअिधिनयम मᱶ या कंपनी (पᳯरभाषा ᭣यौरᲂ का िविनदᱷश) िनयम, 2014 मᱶ पᳯरभािषत ᳰकया गया ह,ै के ᮓमशः वहᱭ अथᭅ हᲂग ेजो अिधिनयम या उᲦ िनयमᲂ मᱶ ᳰदए गए ह।ᱹ

3. िनिध.- (1) ᮧािधकरण िनिध का ᮧशासन करेगा।

(2) िनिध मᱶ िन᳜िलिखत रािशयां जमा कᳱ जाएंगी, अथाᭅत:्- (क) अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (2) के खंड (क) से (ढ़) मᱶ यथाउि᭨लिखत संदेय सभी रकम;

(ख) अिधिनयम कᳱ धारा 124 कᳱ उपधारा (6) के अनुसार सभी शेयर;

(ग) उपयुᭅᲦ (ख) के अधीन ᮧािधकरण ᳇ारा रखे गए शेयरᲂ से उ᭜प᳖ होने वाले सभी पᳯरणामी फायदा;

(घ) इन िनयमᲂ के अधीन ᮧािधकरण को ᮧा᳙ सभी अनुदान, फᳱस और ᮧभार;

(ङ) के᭠ᮤीय सरकार ᳇ारा यथािनᳶणत ऐसे अ᭠य ᮲ोतᲂ से ᮧािधकरण से ᮧा᳙ होन ेवाली सभी रािशयां;

(च) ᮧािधकरण ᳇ारा ᳰकसी वषᭅ मᱶ अᳶजत सभी आय;

(छ) बᱹककारी कंपनी (उपᮓमᲂ का अजᭅन और अतंरण) अिधिनयम, 1970 कᳱ धारा 10ख कᳱ उपधारा (3) और बᱹककारी कंपनी (उपᮓमᲂ का अजᭅन और अंतरण) अिधिनयम, 1980 कᳱ धारा 10ख मᱶ यथाउि᭨लिखत संदेय सभी रािशयां;

(ज) अिधिनयम मᱶ पᳯरकि᭨पत ᮧािधकरण ᳇ारा संᮕहीत जाने वाली अ᭠य सभी रािशयां;

(3) कंपिनयᲂ के साविधक जमाᲐ और िडबᱶचरᲂ के मामल ेमᱶ ऐसे साविधक जमा और िडबᱶचरᲂ कᳱ पᳯरपᲤ रकम के अंतरण के साथ देय अᮧदᱫ या अदावाकृत ᭣याज भी िनिध मᱶ अंतᳯरत कᳱ जाएगी।

(4) (क) अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (2) [खंड (छ) के िसवाय] के अधीन ᮧो᭞भूत सभी रकम भारत कᳱ संिचत िनिध मᱶ मु᭎य शीषᭅ ‘0075-ᮧकᳱणᭅ साधारण सेवाएं- 104 – अदावाकृत और असंदᱫ लाभांश, जमा और िडबᱶचर आᳰद’ के अधीन जमा कᳱ जाएगी। कंपनी अिधिनयम, 1956 कᳱ धारा 205ग के अधीन जमा कᳱ गई रकम के साथ ऐसी रािशयां िविनयोग अिधिनयम के मा᭟यम से संसद का िविहत अनुमोदन लेकर िनिध के ᭣याज मुᲦ सावᭅजिनक खाते मᱶ अंतᳯरत कᳱ जाएगी। इस ᭣याज मुᲦ सावᭅजिनक खाते को आईईपीएफ िनिध कहा जाएगा और इसका उपयोग अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (3) के ᮧयोजनᲂ के िलए ᳰकया जाएगा। ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 3 (ख) (i) कंपिनयᲂ ᳇ारा जमा कᳱ गई सभी रािशयां ᮧारंिभक तौर पर िन᳜िलिखत लेखा शीषᲄ के अधीन रखी जाएंगी – मु᭎य शीषᭅ 0075 – ᮧकᳱणᭅ साधारण सेवाएं लघ ुशीषᭅ 104 – कंपिनयᲂ का असंदᱫ लाभांश

(ii) रा᭔य सरकारᲂ, कंपिनयᲂ और अ᭠य सं᭭थानᲂ ᳇ारा िनिध के ᮧयोजन के िलए िनिध को ᳰदए गए अनुदान और दान तथा िनिध से ᳰकए गए िनवेशᲂ पर ᮧा᳙ ᳞ाज और अ᭠य आय एमएच 0075- ᮧकᳱणᭅ साधारण सेवाएं के नीचे एक पृथक उप शीषᭅ “800 – अ᭠य ᮧाि᳙यां” के अधीन रखी जाएंगी।

(iii) उपयुᭅᲦ ᮧाि᳙ शीषᭅ के अधीन रखी गई रकम वेतन और लेखािधकारी कारपोरेट कायᭅ मंᮢालय ᳇ारा मु᭎य शीषᭅ ‘3451 – सिचवालय आᳶथक सेवाएं – 797-िनᭃेप िनिध जमा लेखा मᱶ अतंरण – िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध मᱶ अंतरण’ के अधीन उपयुᲦ बजट उपाबंध के प᳟ात ्िनिध लेखा मᱶ मु᭎य शीषᭅ ‘8235- साधारण और अ᭠य आरिᭃत िनिध – 116 - आईईएंडपीएफ’ के अधीन अंतᳯरत कᳱ जाएगी। यᳰद ᳰकसी वषᭅ मᱶ ᮧा᳙ रकम िनिध मᱶ मु᭎य शीषᭅ 3451 के अधीन बजट उपाबंध अंतरण से अिधक ह ै तो इस अतंर कᳱ रकम प᳟ातवतᱮ वषᭅ मᱶ आᳶथक कायᭅ िवभाग के बजट ᮧभाग से अनुमोदन ᮧा᳙ करके और सुसंगत वषᭅ मᱶ पयाᭅ᳙ बजट उपाबंध करते ᱟए िनिध मᱶ अतंᳯरत कᳱ जाएगी।

(iv) िनिध से िवᱫपोिषत कायᭅकलापᲂ के संबंध मᱶ बजट उपाबंध मु᭎य शीषᭅ 3451- सिचवालय आᳶथक सेवाएं 090 सिचवालय – िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध के अधीन ᳰकए जाएँगे। इस शीषᭅ के अधीन वा᭭तिवक ᳞य कᳱ ᮧितपूᳶत िनिध से कᳱ जाएगी और इस ᮧकार ᮧितपूᳶत कᳱ गई रकम का िहसाब मु᭎य शीषᭅ ‘3451’ के अधीन लघ ुशीषᭅ ‘902 - कटौती – िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध से पूरी कᳱ गई रकम’ के नीचे कटौती ᮧिवि᳥ के ᱨप मᱶ मु᭎य शीषᭅ – ‘8235 – साधारण और अ᭠य िनᭃेप िनिध – 116 – िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध’ मᱶ ᮧित िवकलन के साथ रखी जाएगी।

4. लखेा और लखेापरीᭃा.- (1) ᮧािधकरण इन िनयमᲂ कᳱ अनुसूची मᱶ ᳰदए अनुसार समुिचत लखेा और अ᭠य सुसंगत अिभलेखᲂ का अनरुᭃण करेगा और ऐसे ᮧᱨप मᱶ लेखᲂ का वाᳶषक िववरण तैयार करेगा जो के᭠ᮤीय सरकार ᳇ारा भारत के िनयंᮢक महालेखा-परीᭃक इससे िवचार-िवमशᭅ करके िविन᳸द᳥ ᳰकए गए हᲂ।

(2) ᮧािधकरण के लेखᲂ कᳱ लेखापरीᭃा मु᭎य लेखा िनयंᮢक के कायाᭅलय के आंतᳯरक लेखापरीᭃा पᭃ ᳇ारा वाᳶषक ᱨप से कᳱ जाएगी और भारत के िनयंᮢक और महालेखापरीᭃक ᳇ारा यथा िविन᳸द᳥ अतंरालᲂ पर कᳱ जाएगी तथा ऐसी लेखापरीᭃा मᱶ ᱟए ᳞य का संदाय ᮧािधकरण ᳇ारा भारत के िनयंᮢक महालेखापरीᭃक को ᳰकया जाएगा।

(3) भारत के िनयंᮢक और महालखेा-परीᭃक या उनके ᳇ारा ᮧािधकरण कᳱ लेखᲂ कᳱ लेखापरीᭃा के संबंध मᱶ िनयुᲦ ᳰकसी ᳞िᲦ के पास ऐसी लखेापरीᭃा के संबंध मᱶ वही अिधकार और िवशेषािधकार और ᮧािधकार हᲂग े जो भारत के िनयंᮢक महालेखापरीᭃक के पास सरकारी लेखᲂ कᳱ लेखापरीᭃा के संबंध मᱶ होते ह ᱹऔर िवशेष ᱨप से उसके पास उ᭜पादन बही, लेखा बही, संबंिधत वाऊचर और अ᭠य द᭭तावेज और कागज-पᮢ कᳱ मांग करन ेऔर ᮧािधकरण के ᳰकसी कायाᭅलय का िनरीᭃण करन ेका अिधकार होगा।

(4) भारत के िनयंᮢक महालेखापरीᭃक या उनके ᳇ारा उनकᳱ ओर से िनयुᲦ ᳰकसी अ᭠य ᳞िᲦ ᳇ारा यथाᮧमािणत ᮧािधकरण के लेखे उसकᳱ लेखापरीᭃा के साथ वाᳶषक ᱨप से के᭠ᮤीय सरकार को अᮕेिषत ᳰकए जाएंग ेतथा के᭠ᮤीय सरकार उसे संसद के ᮧ᭜येक सदन के समᭃ रखेगी।

5. िनिध को उपल᭣ध कराया जान ेवाला कथन.- (1) अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा (2) के खंड (क) से (ढ़) के अधीन यथा उपबंिधत िनिध मᱶ कंपिनयᲂ ᳇ारा जमा करन े के िलए अपेिᭃत कोई रकम वेतन और लेखा कायाᭅलय, कारपोरेट कायᭅ मंᮢालय के ᮧ᭜याियत बᱹक पंजाब नैशनल बᱹक के िविन᳸द᳥ शाखाᲐ और एमसीए21 ᮧणाली को सेवाएं देन े वाले अᮄय ᮧािधकृत बᱹकᲂ मᱶ िनिध मᱶ जमा करन ेके िलए ऐसी रकम के देय होने कᳱ तारीख से तीस ᳰदन के भीतर जमा कᳱ जाएगी। 4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(2) कंपिनयᲂ ᳇ारा यह रकम चालान (तीन ᮧितयᲂ मᱶ) के साथ पंजाब नैशनल बᱹक कᳱ िविन᳸द᳥ शाखाᲐ और एमसीए21 के अधीन अ᭠य ᮧािधकृत बᱹकᲂ मᱶ जमा कᳱ जाएगी जो चालान कᳱ दो ᮧितयां रकम ᮧा᳙ करन ेके टोकन के ᱨप मᱶ िविहत ᱨप से मुहरबंद लगाकर कंपनी को वापस करेगी। ᮧा᳙ करने वाली शाखा ᳇ारा चालान कᳱ तीसरी ᮧित दैिनक जमा कथन के साथ बᱹक के त᭜संबंधी मु᭎य शाखा को वेतन और लेखा अिधकारी को भेजने हते ुअᮕेिषत कᳱ जाएगी।

(3) ᮧ᭜येक कंपनी उपयुᭅᲦ उपिनयम (2) मᱶ िन᳸द᳥ चालान कᳱ एक ᮧित संबंिधत ᮧािधकारी को फाइल करेगा िजसमᱶ िनिध मᱶ रकम जमा ᳰकए जाने का कथन होगा और रकम िनिवदᱫ जाने वाले लेखा शीषᭅ सिहत जमा कᳱ गई रकम का परूा ᭣यौरा भरा जाएगा।

(4) कंपनी ᳇ारा उपिनयम (3) मᱶ यथाअपेिᭃत चालान कᳱ ᮧित के साथ ᮧᱨप सं᭎या आईईपीएफ-1 के कथन मᱶ भी उपल᭣ध कराया जाएगा िजसमᱶ चालान ᮧ᭭ततु करने के तीस ᳰदन के भीतर ᮧािधकरण को ऐसे अंतरण के ᭣यौरे हᲂगे।

(5) यह रकम इले᭍ᮝोिनक िनिध अतंरण ᳇ारा भी ऐसी रीित से जमा कᳱ जा सकती ह ैजो के᭠ᮤीय सरकार ᳇ारा इस ᮧयोजन के िलए िविन᳸द᳥ कᳱ जाए।

(6) (क) इस कथन के ᮧा᳙ होन ेपर ᮧािधकरण ᮧित वषᭅ ᮧ᭜येक कंपनी कᳱ बाबत वा᭭तिवक या इले᭍ᮝोिनक ᱨप मᱶ रखे गए एक रिज᭭टर मᱶ ऐसी ᮧाि᳙ के ᭣यौरᲂ कᳱ ᮧिवि᳥ करेगा और इस ᮧकार जमा कᳱ गई और वसूली गई रकम का मािसक आधार पर संबंिधत पदनािमत बᱹक के साथ ᮧेषण और संᮕहीत करेगा। (ख) ᮧ᭜येक पदनािमत बᱹक ᮧ᭜येक महीन ेके समा᳙ होन ेके प᳟ात सात ᳰदन के भीतर ᮧािधकरण को महीन ेके दौरान ऐसी ᮧाि᳙यᲂ का सार उपल᭣ध कराएगा। (ग) कंपनी वैसे ᳞िᲦयᲂ कᳱ बाबात िजनके िलए असंदᱫ या अदावाकृत रकम सात वषᭅ कᳱ अविध के िलए असंदᱫ या अदावाकृत रही हो और िनिध मᱶ अतंᳯरत कर दी गई हो, एक अिभलेख रखेगी िजसमᱶ नाम, अंितम ᭄ात पता, रकम, फोिलयो सं᭎या या ᮕाहक पहचान सं᭎या, ᮧमाण पᮢ सं᭎या, फायदाᮕाही ᭣यौरे आᳰद हᲂगे और ᮧािधकरण को ऐसी अिभलेखᲂ कᳱ िनरीᭃण का अिधकार होगा।

(7) इस िनयम के उपबंध धारा 125 कᳱ उपधारा (2) के खंड (ज) से (ड) के अऩुसरण मᱶ िनिध मᱶ जमा कᳱ गई ᮧ᭜याियत के संबंध मᱶ यथाआव᭫यक पᳯरवतᭅन सिहत लागू हᲂगे।

(8) ᮧ᭜येक कंपनी वाᳶषक साधारण अिधवेशन के आयोजन कᳱ तारीख या वह तारीख िजस तारीख को उसे अिधिनयम कᳱ धारा 96 के उपबंधᲂ के अऩुसार वाᳶषक साधारण अिधवेशन आयोिजत करनी चािहए थी के न᭣बे ᳰदन कᳱ अविध के भीतर और उसके प᳟ात् ᮧ᭜येक ᮧित वषᭅ सात वषᭅ कᳱ अविध समा᳙ होने तक, वाᳶषक साधारण अिधवेशन कᳱ आयोजन कᳱ तारीख को या अिधिनयम कᳱ धारा 96 के उपबंधᲂ के अऩुसार आयोजन के िलए अपेिᭃत तारीख को अिधिनयम कᳱ धारा 125 कᳱ उपधारा 2 मᱶ यथाउि᭨लिखत अदावाकृत रकम कᳱ पहचान करेगी, उनके ᭣यौरे पृथक से तैयार करेगी, और अपनी वेबसाइट पर अपलोड करेगी तथा ᮧािधकरण कᳱ वेबसाइट या सरकार ᳇ारा यथािविनदᭅ᳥ ᳰकसी अ᭠य वेबसाइट पर कथन या ᮧᱨप सं᭎या आईईपीएफ-2 के मा᭟यम से सूचना ᮧ᭜येक वषᭅ के िलए पथृक अपलोड करेगी िजसमᱶ िन᳜िलिखत सूचना होगी, अथाᭅत ्:- (क) रािश ᮧा᳙ करने के हकदार ᳞िᲦयᲂ के नाम और अंितम ᭄ात पत;े (ख) रािश कᳱ ᮧकृित;

(ग) रािश जो ᮧ᭜येक ᳞िᲦ हकदार ह;ै (घ) िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध मᱶ अंतरण के िलए िविहत तारीख; और (ङ) इस ᮧयोजनᲂ के िलए सुसंगत समझी जाने वाली अ᭠य सूचना।

6. िनिध कᳱ धारा 124 कᳱ उपधारा (6) के अधीन शयेरᲂ के अतंरण कᳱ रीित.- (1) यह शेयर िनिध मᱶ ऐसे शेयरᲂ के अंतरण कᳱ तारीख देय होन ेके तीस ᳰदन कᳱ अविध के भीतर ᮧािधकरण ᳇ारा पहचान ᳰकए गए िनᭃेपकताᭅ भागीदारᲂ मᱶ से एक के पास ᳰकसी एक आईईपीएफ उचंत खात ेमᱶ (कंपनी के नाम से) जमा कᳱ जाएगी:

परंत,ु यᳰद फायदाᮕाही ᭭वामी ᳇ारा िपछल ेसात वषᭅ के दौरान कोई लाभांश वारंट भुनाया गया हो तो ऐसे शेयर िनिध मᱶ अंतरण के िलए अपेिᭃत नहᱭ हᲂगे यहां तक ᳰक कुछ लाभांश वारंटᲂ का भुनाया गया हो। ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 5

(2) ऐसे शेयरᲂ के ᮧभावी अतंरण के ᮧयोजन के िलए बोडᭅ अपेिᭃत द᭭तावेजᲂ पर ह᭭ताᭃर करन ेके िलए कंपनी सिचव या ᳰकसी अ᭠य ᳞िᲦ को ᮧािधकृत करेगा।

(3) कंपनी िन᳜िलिखत ᮧᳰᮓया का पालन करेगी, अथाᭅत:्- (क) कंपनी शेयरᲂ के अंतरण से संबंिधत शेयरधारक को अंितम उपल᭣ध पत ेपर शेयरᲂ के अंतरण कᳱ देय तारीख से तीन माह पूवᭅ संसूिचत करेगी और इसे अᮕणी अंᮕेजी और ᳞ापक पᳯरचालन वाले ᮧादेिशक भाषा के अखबार मᱶ साथ-साथ और अपनी वेबसाइट पर भी ऐसे शयेरधारकᲂ और अंतरण के िलए देय शेयरᲂ से संबंिधत सूचना ᮧकािशत करेगी:

परंतु उन मामलᲂ मᱶ जहां धारा 124 कᳱ उपधारा (5) मᱶ ᳰदए गए सात वषᭅ परेू हो गए ह ᱹया इन िनयमᲂ के लाग ू होने कᳱ तारीख के तीन महीनᲂ मᱶ पूरे होने जा रह ेह,ै कंपनी पवूᭅ उि᭨लिखत ᮧᳰᮓया तुरंत शुᱨ करेगी और तीन माह परेू होन े पर शेयरᲂ का ह᭭तांतरण करेगी;

(ख) यᳰद मामले मᱶ ᳰकसी ᭠यायालय या अिधकरण या कानूनी ᮧािधकारी का ऐसे शेयरᲂ के ᳰकसी अंतरण और लाभांश के संदाय पर ᮧितधाᳯरत करते ᱟए कोई िविन᳸द᳥ आदेश हो वहां कंपनी िनिध मᱶ ऐसे शेयरᲂ का अंतरण नहᱭ करेगी;

परंत,ु कंपनी िवᱫ वषᭅ के समा᳙ होने के तीस ᳰदन के भीतर ᮧᱨप सं᭎या आईईपीएफ-3 मᱶ ᮧािधकरण को ऐसे शेयरᲂ और असंदᱫ लाभांश के ᭣यौरे उपल᭣ध कराएगी;

(ग) जहां शेयरᲂ संबंधी कायᭅ हो वहां िनᭃेपागार मᱶ उऩका अतंरण करने के ᮧयोजन के िलए, -

(i) कंपनी सिचव या बोडᭅ ᳇ारा ᮧािधकृत ᳞िᲦ ऐसे शेयरधारकᲂ कᳱ ओर से िनᭃेपागार के पᳯरदान अनदेुश पचᱮ पर ह᭭ताᭃर करेगा जहां भागीदार शेयरधारकᲂ के आईईपीएफ उचंत खाते (कंपनी का नाम) के पᭃ मᱶ अंतरण के िलए उनके खाते हᲂ;

(ii) पᳯरदान अनुदेश पचᱮ कᳱ ᮧाि᳙ पर िनᭃेपागार अपने अिभलेखᲂ मᱶ िनिध के पᭃ मᱶ शेयरᲂ का अंतरण करवाएगा। (घ) जहां शेयर वा᭭तिवक ᱨप मᱶ रखे गए ह ᱹवहां अंतरण करवाने के ᮧयोजन के िलए,-

(i) कंपनी सिचव या बोडᭅ ᳇ारा ᮧािधकृत ᳞िᲦ संबंिधत शेयरधारकᲂ कᳱ ओर से ि᳇ᮧित शेयर ᮧमाण पᮢ जारी करन ेके िलए कंपनी को आवेदन करेगा;

(ii) खंड (क) के अधीन आवेदन ᮧा᳙ होने पर ᮧ᭜येक ऐसे शेयरधारक के िलए एक ि᳇ᮧित ᮧमाण पᮢ जारी ᳰकया जाएगा और इस पर यह कहा जाएगा और इस ᮧयोजन से रखे गए रिज᭭टर मᱶ अिभिलिखत ᳰकया जाएगा ᳰक ि᳇ᮧित ᮧमाण पᮢ “आईईपीएफ मᱶ अतंरण के ᮧयोजन के िलए शेयर ᮧमाण पᮢ सं᭎या ................... के बदल ेमᱶ जारी ᳰकया जाता ह”ै और “ि᳇ᮧित” श᭣द शेयर ᮧमाण पᮢ के ऊपर मुहर ᳇ारा ᮧमािणत तथा ᭭प᳥ अᭃरᲂ मᱶ अंᳰकत ᳰकया ᱟआ होगा।

(iii) उपयुᭅ᭍ त ढ़ंग से जारी ᳰकए जाने वाल ेᮧ᭜ येक शेयर ᮧमाणपᮢ के ᭣ यौरᲂ कᳱ आग ेसे कंपनी (शयेरपूंजी और िडबᱶचर) िनयम, 2014 मᱶ यथािन᳸द᭬ ट ᮧᱨप सं᭎ या एसएच-2 मᱶ रखे जाने वाल ेनवीनकृत और ि᳇ᮧित शेयर ᮧमाणपᮢᲂ के रिज᭭ टर मᱶ ᮧिवि᭬ ट कᳱ जाएगी।

(iv) ि᳇ᮧित शेयर ᮧमाणपᮢ जारी करने के प᳟ात, कंपनी सिचव या बोडᭅ ᳇ारा ᮧािधकृत ᭪ यि᭍ त िनिध मᱶ शेयर अंतᳯरत करने के िलए कंपनी (शेयरपूजंी और िडबᱶचर) िनयम, 2014 मᱶ यथािविन᳸द᳥ ᮧᱨप सं᭎ या एसएच-4 अथाᭅत ᮧितभूित अंतरण ᮧᱨप पर ह᭭ ताᭃर करेगा।

(v) स᭥यक ᱨप से भरा गया अंतरण ᮧᱨप और ि᳇ᮧित शेयर ᮧमाणपᮢ ᮧा᭡ त होने पर बोडᭅ या इसकᳱ सिमित अंतरण का अनुमोदन करेगी और त᭜ प᭫ चात कंपनी के अिभलेखᲂ मᱶ शेयरᲂ का अतंरण िनिध के पᭃ मᱶ ᮧभावी ᳰकया जाएगा। 6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(4) यथाि᭭थित कंपनी या जमाकताᭅ, अपन ेअिभलेखᲂ के िलए जमा िनदᱷश पचᱮ, अंतरण िवलेख और ि᳇ᮧित ᮧमाण पᮢᲂ कᳱ ᮧितयां सुरिᭃत रखेगा।

(5) इस ᮧकार का अंतरण करते समय, कंपनी ᮧᱨप सं᭎ या आईईपीएफ-4 मᱶ िनिध को एक कथन भेजेगी िजसमᱶ ऐसे अंतरण के ᭣ यौरे ᳰदए जाएंगे।

(6) िनिध को अंतᳯरत ᳰकए गए शेयरᲂ पर मत देन े का आिधकार तब तक अवᱨ᳍ रहगेा जब तक ᳰक उपयु᭍ त शेयरधारक इसका दावा न करे:

परंत ु भारतीय ᮧितभूित और िविनमय बोडᭅ (शेयरᲂ का मह᭜ वपूणᭅ अजᭅन और अिधᮕहण) िनयमन, 2011 के ᮧयोजनᲂ के िलए ᮧािधकरण को अंितरत ᳰकए गए शेयर कुल मतािधकार कᳱ गणना करत ेसमय पृथक नहᱭ मान ेजाएंगे।

(7) एक बार ᮧािधकरण के नाम मᱶ शेयरᲂ का वा᭭तिवक अतंरण होने के बाद ᮧािधकरण इन शयेरᲂ कᳱ वा᭭तिवक दरू करेगा और यह केवल वही शेयर वा᭭तिवक ᱨप से रखेगा िजनकᳱ वा᭭तिवकता दरू करना संभव न हो।

(8) ᮧािधकरण शेयरᲂ का अिधकार रखने वाले शेयरधारकᲂ कᳱ ओर से िनᭃेपकताᭅ भागीदार के साथ आईईपीएफ उचंत खाता (कंपनी का नाम) हकदार रखेगा, अथाᭅत आईईपीएफ उचंत खाता (कंपनी का नाम) मᱶ राइट इ᭫ यू को छोड़कर अ᭠ य शेयरᲂ जैसे बोनस शेयर, िवघटन, समेकन, अंश शेयरᲂ पर ᮧा᭡ त होने वाले सभी लाभ भी जोड़े जाएंगे।

(9) ऐसे आईईपीएफ उचंत खाते मᱶ रखे गए शेयर अंतᳯरत नहᱭ ᳰकए जाएंग ेया ᳰकसी रीित से अतंᳯरत नहᱭ जाएंग ेयᳰद िन᭥ निलिखत उपिनयम (10) और उपिनयम (11) के अनुसरण मᱶ दावेदार ᮧािधकरण से शयेरᲂ को वापस अंतᳯरत करन ेके िलए संपकᭅ न करे।

(10) यᳰद ᳰकसी कंपनी का िबना सूचीब᳍ ᳰकया जा रहा ह ैतो ᮧािधकरण भारतीय ᮧितभूित और िविनमय बोडᭅ (सा᭥या शेयर का असूचीकरण) िनयमन, 2009 के अनुसरण मᱶ शेयरधारकᲂ कᳱ ओर से शेयर अ᭤यᳶपत कर देगा और ᮧा᭡ त आय िनिध के नामे डाली जाएगी। ऐसी आगमᲂ के िलए एक पृथक खाता रखा जाएगा।

(11) कंपनी के मामले मᱶ, िजसके शेयर या ᮧितभूितयां ᮧािधकरण कᳱ धृित ह,ᱹ का समापन ᳰकया जा रहा ह ै तो ᮧािधकरण शेयरधारक कᳱ ओर से रकम ᮧा᭡ त करन े के िलए ᮧितभूितयां अ᭤यᳶपत कर सकता ह ैऔर यह रकम िनिध मᱶ डाली जाएगी। ऐसी ᮧाि᭡ तयᲂ के िलए एक अलग खाता प᳖ा रखा जाएगा।

(12) इस ᮧकार के शेयरᲂ पर ᮧा᭡ त होने वाले ᳰकसी अ᭠ य लाभांश को िनिध मᱶ डाला जाएगा। ऐसी ᮧाि᭡ तयᲂ के िलए एक पृथक खाता रखा जाएगा।

7. दावदेारᲂ को िनिध स ेधनरकम का ᮧितदाय.- (1) कोई भी ᳞िᲦ, िजसके अदावाकृत लाभांश, पᳯरपᲤ जमारकम, पᳯरपᲤ िडबᱶचर, ᮧितदाय के िलए बकाया आवेदन रकम या उस पर ᭣याज, खंड शेयर कᳱ िवᮓय आय, अिधमान शेयरᲂ कᳱ मोचन ᮧाि᳙यां आᳰद िनिध मᱶ अंतᳯरत कर दी गई ह,ᱹ ᮧािधकरण को ᮧᱨप सं᭎या आईईपीएफ-5 जो बेवसाइट www.iepf.gov.in पर उपल᭣ध ह,ै मᱶ आवेदन करके धारा 125 कᳱ उपधारा (3) के खंड (क) के अधीन या धारा 124 कᳱ उपधारा (6) के परंतुक के अंतगᭅत ᮧािधकरण ᳇ारा कᱶ ᮤीय सरकार के परामशᭅ से समय-समय पर यथािनधाᭅᳯरत फᳱस के साथ ᮧािधकरण को धनरकम ᮧितदाय के िलए अपने ह᭭ताᭃर से आवेदन कर सकता ह।ै

(2) ᮧितदाय के िलए ऑनलाइन ᮧᱨप आईईपीएफ-5 मᱶ िनयम 1 मᱶ आवेदन करन े के बाद उसे स᭥यक ᱨप से ह᭭ताᭃᳯरत कर आव᭫यक द᭭तावेज जो ᮧᱨप आईईपीएफ-5 मᱶ बताए गए ह ᱹके साथ संबंिधत कंपनी के पंजीकृत कायाᭅलय के उनके दावे के स᭜यापन के िलए भेजेगा।

(3) कंपनी ᳇ारा ᮧᱨप कᳱ ᮧाि᳙ के पंᮤह ᳰदन के भीतर अिधकरण ᳇ारा िविन᳸द᳥ ᮧᱨप मᱶ स᭜यापन ᳯरपोटᭅ, दावेदार के ᳇ारा ᮧ᭭ततु द᭭तावेजᲂ के साथ भेजेगी।

(4) दावेदार कᳱ हकदारी के स᭜यापन के बाद – (क) दावा ᳰकए गए रािश ᮧािधकरण और उसके बाद अिधकरण के आहरण और िवतरण अिधकारी ई-भुगतान के ᳰदशािनदᱷशᲂ के अनुसार िबल वेतन और लेखा अिधकारी को ᮧ᭭तुत करेगा। ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 7 (ख) दावाकृत शेयरᲂ के िलए ᮧािधकरण सᭃम ᮧािधकारी कᳱ अनुमित से ᮧितदाय ᭭वीकृित आदेश जारी करेगा और या तो शेयर जो आईईपीएफ के उचंत खाते (कंपनी का नाम) मᱶ िडपोिजटरी भागीदार के पास पड़े ह ᱹको दावेदार के डीमेट खाते मᱶ दावेदार कᳱ हकदारी तक जमा करᱶग ेया वा᭭तिवक ᱨप से ᮧमाण पᮢᲂ के मामले मᱶ यᳰद कोई हो तो अनुिलिप को िनर᭭त करेगा और शेयरᲂ को दावेदार के हक मᱶ ᭭थानांतᳯरत करेगा।

(5) ᮧािधकरण अपने अिभलेखᲂ मᱶ उपरोᲦ उपिनयम (4) के अधीन ᳰकए गए सभी संदायᲂ के िलए एक नोट रखाएगा।

(6) इन िनयम के अधीन ᳰकसी दावे कᳱ ᮧितदाय के िलए ᮧा᳙ आवेदन का पूवᭅ ᱨप से िनबटान ᮧितदाय आवेदन ᮧा᳙ होने कᳱ तारीख से साठ ᳰदनᲂ के अधीन ᳰकया जाएगा और साठ ᳰदन से अिधक होने वाले ᳰकसी िवलंब को ᮧािधकरण ᳇ारा िवलंब के कारण िन᳸द᳥ करते ᱟए िलिखत मᱶ दजᭅ ᳰकया जाएगा और इसकᳱ संसूचना दावेदार को िलिखत ᱨप से या इले᭍ᮝािनक मा᭟यम से दी जाएगी।

(7) आवेदन अपणूᭅ होन ेके मामले मᱶ ᮧािधकरण ᳇ारा दावेदार को पᮢ भेजा जाएगा िजसमᱶ आवेदन कᳱ किमयᲂ का ᭣यौरा ᳰदया जाएगा।

(8) यᳰद रिज᭭ᮝीकृत ᮧितभूितधारक के दावेदार के कानूनी वाᳯरस या उतरािधकारी या ᮧशासक या नािमती के मामले मᱶ उसे यह सुिनि᳟त करना होगा ᳰक कंपनी ᳇ारा पᳯरᭃण ᮧᳰᮓया ᮧािधकरण मᱶ कोई दावा फाइल करने से पूवᭅ परूी कर ली गई ह।ै

(9) एक िवᱫ वषᭅ मᱶ ᳰकसी कंपनी के संबंध मᱶ केवल एक समेᳰकत दावा दावेदार ᳇ारा फाइल ᳰकया जाएगा।

(10) सभी पᳯरि᭭थितयᲂ मᱶ कंपनी मु᭎य ᱨप से आईईपीएफ ᮧािधकरण को ᭃितपूᳶत के िलए मु᭎य ᱨप से िज᭥मेवार होगी जो स᭜यापन ᳯरपोटᭅ या अ᭠यथा के कारण ᳰकसी िववाद या कानूनी दावा के मामल ेमᱶ जो कोई अनपुयुᲦा या असंगित या िवषमता ᱟआ ह ैशᱨु ᳰकया गया ह।ै आईईपीएफ ᮧािधकरण ᮧितभूितधारक या कंपनी को ᭃितपूᳶत करने के िलए िज᭥मेदार नहᱭ होगा जो ᮧ᭭ततु कᳱ गई स᭜यापन ᳯरपोटᭅ मᱶ िवसंगतता के कारण ᱟई ह ैिजससे िववाद या िशकायत उ᭜प᳖ ᱟई।

8. िनिध मᱶ देय रकम के सीध ेसदंाय कᳱ शिᲦया.ं- (1) कंपनी िवᱫ वषᭅ कᳱ समाि᳙ के तीस ᳰदन के भीतर ᮧᱨप सं᭎या आईईपीएफ-6 मᱶ ᮧािधकरण को एक कथन ᮧ᭭तुत करेगी िजसमᱶ अगले िवᱫ वषᭅ मᱶ िनिध को अंतᳯरत ᳰकए जाने हतेु देय रकम का कथन ᳰदया जाएगा।

(2) कंपनी िवᱫ वषᭅ के अपन े लेखा बंद करन े के तीस दन के भीतर ᮧािधकरण को एक कथन भी देगा िजसमᱶ उपयुᭅᲦ उपिनयम (1) मᱶ वᳶणत रकम से िवचलन, यᳰद कोई हो, के कारण और िनिध मᱶ वा᭭तिवक ᱨप से अंतᳯरत रकम का उ᭨लखे ᳰकया जाएगा।

(3) ᮧािधकरण, िवᱫ वषᭅ कᳱ समाि᳙ के साठ ᳰदन के भीतर के᭠ᮤीय सरकार को एक ᳯरपोटᭅ ᮧ᭭ततु करेगा िजसमᱶ उन कंपिनयᲂ के ᭣यौरे ᳰदए जाएंग ेिज᭠हᲂने िनिध मᱶ स᭥यक रकम का अंतरण नहᱭ ᳰकया ह।ै

(4) ᮧािधकरण, अगल ेिवᱫ वषᭅ कᳱ समाि᳙ तक के᭠ᮤीय सरकार को यह भी ᳯरपोटᭅ ᮧ᭭ततु करेगा ᳰक िनयम 5 के उपिनयम

(8) मᱶ िन᳸द᳥ सूचना ᳰकन कंपिनयᲂ मᱶ फाइल नहᱭ कᳱ ह।ै

9. वतᭅमान आईईपीएफ कᳱ आि᭭तया,ं देयताएं आᳰद ᮧािधकरण को अतंᳯरत करना.- ᮧािधकरण कᳱ ᭭थापना कᳱ तारीख से ही – (क) इन िनयमᲂ से िभ᳖ ᳰकसी अ᭠य िविधयᲂ या ᳰकसी संिवदा या ᳰकसी अ᭠य िलखत मᱶ वतᭅमान आईईपीएफ का कोई उ᭨लेख ᮧािधकरण का समझा माना जाएगा;

(ख) िव᳒मान आईईपीएफ कᳱ या उससे संबंिधत सभी आि᭭तयां जंगम या ᭭थावर, ᮧािधकरण मᱶ िनिहत होगᱭ;

(ग) वतᭅमान आईईपीएफ के सभी अिधकार और देयताएं ᮧािधकरण को अंतᳯरत हᲂगे और उसके अिधकार तथा देयताएं हᲂगी;

(घ) उपयुᭅᲦ उपिनयम (ग) के उपाबंधᲂ पर ᮧितकूल ᮧभाव डाले िबना वतᭅमान आईईपीएफ के ᮧयोजनᲂ के िलए या इससे संबंिधत उस तारीख से त᭜काल पहले वतᭅमान आईईपीएफ ᳇ारा या इसके साथ या इसके िलए ᳰकए 8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] जाने वाली सभी संिवदाओ ँऔर ऋण, बा᭟यता और उदगत दािय᭜व सभी मामलᲂ तथा बातᲂ को ᮧािधकरण ᳇ारा इसके साथ या इसके िलए ᳰकए जाने के िलए देय, ह᭭ताᭃᳯरत या ᳰकया गया समझा माना जाएगा;

(ङ) उस तारीख से त᭜काल पहले िव᳒मान आईईपीएफ को देय सम᭭त धनरकम ᮧािधकरण को देय समझी मानी जाएगी;

(च) उस तारीख से त᭜काल पहले िव᳒मान आईईपीएफ ᳇ारा या इसके िवᱨ᳍ ᳰकए गए या संभािवत सभी वाद और अ᭠य िविधक कारᭅवाईयᲂ को ᮧािधकरण ᳇ारा या इसके िवᱨ᳍ जारी रखा जाएगा या चलाया जाएगा।

10. िववरणी और ᳯरपोटᱸ.- (1) ᮧािधकरण, कᱶ ᮤीय सरकार को अपने कायᭅकलापᲂ के संबंध मᱶ ऐसे समय पर और ऐसे ᮧᱨप और रीित से ऐसे ᳯरटनᭅ और िववरण तथा ऐसे ᭣यौरे ᮧ᭭तुत करेगा जो कᱶ ᮤीय सरकार ᳇ारा िविन᳸द᳥ ᳰकए जाएं।

(2) उपिनयम (1) के उपाबंधᲂ पर ᮧितकूल ᮧभाव डाल ेिबना, ᮧािधकरण ᮧ᭜येक िवᱫ वषᭅ कᳱ समाि᳙ के बाद एक सौ अ᭭सी ᳰदन के भीतर पूवᭅ िवᱫ वषᭅ के दौरान अपन ेकायᭅकलापᲂ का एक सही और परूा िववरण कᱶ ᮤीय सरकार को ऐसे ᮧᱨप मᱶ ᮧ᭭ततु करेगा जोᳰक कᱶ ᮤीय सरकार ᳇ारा िविन᳸द᳥ ᳰकया जाए।

11. सदभावपवूᭅक कᳱ गई कारᭅवाई के िलए सरंᭃण.- स᳊ावपूवᭅक कᳱ गई या कᳱ जाने के िलए आशियत ᳰकसी बात के होत े ᱟए भी के᭠ᮤीय सरकार या ᮧािधकरण या के᭠ᮤीय सरकार के ᳰकसी अिधकारी या ᮧािधकरण के ᳰकसी सद᭭य अिधकारी या ᳰकसी कमᭅचारी के िलए ᳰकसी वाद या िविधक कायᭅवाही ᮧािधकृत ᳰकसी ᳞िᲦ या अ᭠य िवᱨ᳍ नहᱭ होगी।

12. िनरसन और ᳞ाविृत.- (1) िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध (िविनधानकताᭅᲐ कᳱ जागᱨकता और संरᭃण) िनयम, 2001 और िविनधानकताᭅ िशᭃा और संरᭃण िनिध (कंपिनयᲂ के पास संदाय और दावा न कᳱ गई रकम से संबंिधत सूचना अपलोड करना) िनयम, 2012 िनर᭭त ᳰकए जात ेह।ᱹ

(2) उपयुᭅᲦ िनरसन के होते ᱟए भी उपिनयम (1) ᳇ारा िनर᭭त ᳰकए गए िनयमᲂ के अधीन ᳰकए गए या ᳰकए जाने वाल े या ᳰकए जाने हतेु ᮧ᭭तािवत ᳰकसी कारᭅवाई, जब तक इन िनयमᲂ के उपाबंधᲂ के साथ असंगत न हो, को इन िनयमᲂ के सदशृ उपाबंधᲂ के अंतगᭅत ᳰकया गया माना जाएगा। अनसुचूी ᮧािधकरण ᳇ारा रख ेजान ेवाल ेरिज᭭टर और लखेाबही i. धारा 124 कᳱ उपधारा (6) के अधीन अंतᳯरत शेयरᲂ का रिज᭭टर ii. कᱶ ᮤीय रोकड़ बही iii. कंपनी-वार लेखा खाता iv. सधारण लेखा खाता v. रोकिड़या कᳱ रोकड़ बही vi. बᱹक लेखा खाता vii. आि᭭तयᲂ का रिज᭭टर viii. िनवेश रिज᭭टर ix. दावा रिज᭭टर x. धन ᮧितदाय रिज᭭टर xi. उचंत रिज᭭टर xii. द᭭तावेज रिज᭭टर xiii. ᮧािधकरण ᳇ारा िनणᭅय ᳰकया गया अ᭠य कोई रिज᭭टर या बही ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 9 ᮧᱨप स.ं आईईपीएफ-1 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 5(4) के अनसुरण मᱶ] िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध मᱶ दी गई रािश का िविशि᳥या ं ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡ पण 1 – इस ई-ᮧᱨप को अपलोड करन ेपर आन ेवाली पावती मᱶ यथाउि᭨लिखत ‘िविनधानकताᭅ वार ᭣यौरे अपलोड करन े कᳱ ᮧᳰᮓया’ का पालन करᱶ। ᳯट᭡पण 2- कृपया ᭟यान रख ेᳰक इस ᮧᱨप को एक समय मᱶ केवल एक िवᱫीय वषᭅ के िलए भरा जाना ह।ै ᳯट᭡पण- सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै (क) *कंपनी कᳱ कॉरपोरेट पहचान सं᭎ या(सीआईएन)/ बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन) _________________ (पूवᭅ-पूᳯरत) (ख) कंपनी का वैि᳡क अव᭭ थान सं᭎ या (जी एल एन) __________________

2. (क) कंपनी/बᱹक का नाम __________________ (ख) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता ................................................................

......................................................................................................................................

(ग) *कंपनी/बᱹक का ई-मेल आईडी ......................................................................................

3. * िनिध मᱶ ᳰकए गए भुगतान के संबंध मᱶ सेवा अनरुोध सं᭎या (एसआरएन) .............. (पूवᭅ-पूᳯरत)

4. िनिध मᱶ धनरािश के भुगतान कᳱ तारीख ............................... (ᳰदन/मास/वषᭅ)

5. िनिध मᱶ दी गई रािश (ᱧपए मᱶ) ...............................................................

6. भुगतान का ᮧकार 0 चालान भुगतान (नकद, जांच, िडमांड ᮟा᭢ट) 0 ऑनलाइन भुगतान

7. *िनिध मᱶ दी गई रािश के ᭣यौरे ᮓ.सं. िविशि᳥यां रािश (ᱧ. मᱶ) धनरािश िनिध मᱶ जमा करन ेकᳱ तारीख (क) कंपिनयᲂ के भुगतान न ᳰकए गए लाभांश खातᲂ मᱶ रािश (ख) ᳰकसी ᮧितभूितयᲂ के आबंटन और ᮧितदाय के िलए देय कंपिनयᲂ ᳇ारा ᮧा᳙ आवेदन रािश (ग) कंपिनयᲂ के पास पᳯरपᲤ जमा रािश (घ) कंपिनयᲂ के पास पᳯरपᲤ िडबᱶचर 10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (ङ) उपयुᭅᲦ खंड (ख) से (घ) तक मᱶ िन᳸द᳥ रािश पर अᳶजत ᭣याज i. ᮧितदाय के िलए देय आवेदन रािश ii. कंपिनयᲂ के पास पᳯरपᲤ जमारािश iii. कंपिनयᲂ के पास पᳯरपᲤ िडबᱶचर (च) बोनस शेयर जारी करने, िवलयन और समामेलन के कारण खंड शेयर कᳱ िबᮓᳱ से आय (छ) अिधमान शेयरᲂ कᳱ िवमोचन रािश (ज) अनुदान और संदान (झ) अ᭠य कुल

8.* वह िवᱫीय वषᭅ िजससे संबंिधत रािश ह.ै...................

अनलुᲨक

1. वैकि᭨पक अनलुᲨक, यᳰद कोई ह.ै......................... सलᲨं करᱶ अनलुᲨकᲂ कᳱ सूची अनलुᲨक हटाएं घोषणा मै, कंपनी के िनदेशक मंडल ᳇ारा तारीख........(ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प सं᭎या................. के मा᭟यम से इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करन ेऔर इसे जमा करने के िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मᱹ अपनी जानकारी के अनुसार यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭तु और इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके अधीन बनाए गए िनयमᲂ कᳱ सभी आव᭫यकताᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप और इसके अनलुᲨकᲂ मे ᳰदए गए सभी त᭝य स᭜य, सही और पणूᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै * अंकᳱय ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी खाना) * पदनाम………………………… * िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता सं᭎या; या बᱹक के ᮧािधकृत ᳞िᲦ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या ……………………… ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैिजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबधं ᳰकया गया ह।ै (उपातंᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जाचं करᱶ) (पवूᭅ सवंीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) इस ई-ᮧᱨप को इल᭍ेᮝोिनक मा᭟यम स ेतथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 11 ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡ पण 1- कृपया इस ई-ᮧᱨप के अपलोड होन े पर सजृन होन े वाली पावती मᱶ िन᳸द᳥ अनसुार िविनधानकताᭅ-वार िविशि᳥या ंको अपलोड करन ेकᳱ ᮧᳰᮓया’ का पालन करᱶ। ᳯट᭡पणी-2 -सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै

1.(क) *कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान सं᭎या (सीआईएन)/बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन)_______________ (पूवᭅ-पूᳯरत) (ख) कंपनी कᳱ वैि᳡क अवि᭭थित सं᭎या (जी एल एन) __________________

2. (क) कंपनी/बᱹक का नाम __________________ (ख) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता...........................

(ग) *कंपनी/बᱹक कᳱ ई मेल पता..............................................

3. (क) *समा᳙ िवᱫीय वषᭅ ............... (ᳰदन/मास/वषᭅ) (ख) *वाᳶषक साधारण अिधवेशन (एजीएम) कᳱ तारीख या िनयत तारीख, जो भी पहले हो............... (ᳰदन/मास/वषᭅ)

4.*᭍या भारतीय ᳯरजवᭅ बᱹक (आरबीआई) मᱶ रिज᭭ᮝीकृत ह ै 0 हां 0 नहᱭ

5. कंपनी के लघ ुशयेरधारकᲂ कᳱ स᭎ंया..............................................

6. कंपनी के लघ ुिनᭃपेकताᭅᲐ कᳱ स᭎ंया..............................................

7. अदावाकृत और असदंᱫ रकम का ᭣यौरे (क) अदावाकृत और असंदᱫ लाभांश कᳱ रकम .............................................

(ख) ᮧा᳙ धन आवेदन कᳱ रकम .................

(ग) *पᳯरपᲤ िनᭃेप कᳱ रकम .................

(घ) *पᳯरपᲤ िडबᱶचर कᳱ रकम ....................

(ड़) उपरोᲦ खंड (क) से (घ) मᱶ िन᳸द᳥ रकम पर उ᭞भूत ᭣याज

(i) *ᮧितदाय के िलए स᭥यक धन का आवेदन ................

(ii) *कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप .......................

ᮧᱨप स᭎ंया आईईपीएफ -2 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 5(8) के अनसुरण मᱶ] अदावाकृत और असदंᱫ का कथन 12 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(iii) *कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर…………………..

(च) *बोनस शेयर से जारी उ᭞भूत खंड शेयर आगमᲂ कᳱ िबᮓᳱ ....................................

आमेलन या समामेलन .................................

(छ) अिधमन शेयर कᳱ रकम का मोचन ............................

(ज) अ᭠य योग ...............................

घोषणा मै कंपनी के िनदेशक मंडल ᳇ारा तारीख ............. (ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प सं᭎या ............... के मा᭟यम से ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करन ेऔर जमा करन ेके िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मᱹ अपनी जानकारी और िव᳡ास के अनुसार घोषणा करता ᱠ ंᳰक ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭त ुऔर उसके मु᳎ᲂ के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और उसके अधीन बनाए गए िनयमᲂ कᳱ अपेᭃाᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह ैऔर यह भी घोषणा करता ᱠ ँᳰक हम ᮧᱨप मᱶ लाए गए त᭝य स᭜य सही और पूणᭅ ह ैऔर कोई सूचना नहᱭ िछपाई गई ह।ै * अकंᳱय ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी खाना) *पदनाम………………………… *िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता सं᭎या; या बᱹक के ᮧािधकृत ᳞िᲦ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या ……………… ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैिजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबधं ᳰकया गया ह।ै (उपातंᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जाचं करᱶ) (पवूᭅ सवंीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) इस ई-ᮧᱨप को इल᭍ेᮝोिनक मा᭟यम स ेतथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡पण- -सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै

1. कंपनी का ᭣यौरा ᮧᱨप स᭎ंया आईईपीएफ-3 [कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 124 कᳱ उपधारा (6) और िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 6(3) के अनसुरण मᱶ] शयेरᲂ और िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध को ह᭭तातंᳯरत नहᱭ कᳱ गई अदावाकृत या असदंᱫ लाभाशं और शयेरᲂ का कथन ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 13 (क) *कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान सं᭎या (सीआईएन)/बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन)_______________ (पूवᭅ-पूᳯरत) (ख) कंपनी/बᱹक का नाम __________________ (ग) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता...................

(घ) कंपनी/बᱹक का ई-मेल पता..............................................

2. आईईपीएफ खात ेमᱶ ह᭭तातंᳯरत नहᱭ ᳰकए गए शयेरᲂ और लाभाशं का िविशि᳥या ं *शेयरᲂ कᳱ सं᭎या.............................

शेयरᲂ कᳱ कुल नािमक कुल रािश...........................

ऐसे शेयरᲂ पर संदᱫ लाभांश कᳱ कुल रािश....................

3. * .................................... (ᳰदन/मास/वषᭅ) को समा᳙ िवᱫीय वषᭅ

4. शयेरᲂ और लाभाशंᲂ के ᭣यौरे ................................

*ᮧिवि᳥यᲂ /मामलᲂ कᳱ स᭎ंया..................................

फोिलयᲂ स᭎ंया/ डीपी पहचान-ᮕाहक पहचान-खाता स᭎ंया ᮧवगᭅ शयेरᲂ का ᮧकार शयेरᲂ कᳱ नािमक रािश अदावाकृत और असदंᱫ लाभाशं कᳱ रािश वह िवᱫीय वषᭅ िजसस े यह सबंिंधत ह ै ᭠यायालय/अिधकरण ᮧािधकारी का नाम आदेश कᳱ तारीख अनलुᲨक

1.* ᭠यायालय/अिधकरण/सांिविधक ᮧािधकारी का आदेश (संलᲨ करᱶ);

2. वैकि᭨पक अनलुᲨक, यᳰद कोई हो सलᲨं करᱶ अनलुᲨकᲂ कᳱ सूची अनलुᲨक हटाएं घोषणा मै कंपनी के िनदेशक मंडल ᳇ारा तारीख* .................... (ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प सं᭎या*............... के मा᭟यम से इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करने और इसे जमा करन ेके िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मᱹ अपनी जानकारी के अनुसार यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭तु और इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके िनयमᲂ कᳱ सभी आव᭫यकताᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप और इसके अनलुᲨकᲂ मे ᳰदए गए सभी त᭝य स᭜य, सही और पणूᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै 14 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] * अकंᳱय ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी खाना) * पदनाम………………………… * िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता सं᭎या; या बᱹक के ᮧािधकृत ᳞िᲦ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या……………………… ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैिजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबधं ᳰकया गया ह।ै (उपांतᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जांच करᱶ) (पूवᭅ संवीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) केवल शासकᳱय उपयोग के िलए (फाइᳲलग िविशि᳥यां लगाए) ई-ᮧᱨप सेवा अनुरोध सं᭎या (एसआरएन)...............ई-ᮧᱨप फाइल करने कᳱ तारीख........(ᳰदन/मास/वषᭅ) यह ई-ᮧᱨप रिज᭭ᮝीकृत ᳰकया जाता है ᮧािधकृत करन ेवाल ेअिधकारी का अकंᳱय ह᭭ताᭃर......................(जमा कᳱ पिु᳥ करᱶ) ह᭭ताᭃर कᳱ तारीख........................(ᳰदन/मास/वषᭅ) ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡ पण 1- कृपया इस ई-ᮧᱨप के अपलोड होन े पर सजृन होन े वाली पावती मᱶ िन᳸द᳥ अनसुार ‘िविनधानकताᭅ-वार िविशि᳥या ंको अपलोड करन ेका ᮧᳰᮓया’ का पालन करᱶ। ᳯट᭡पण-2 -सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै

1. (क) *कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान सं᭎या (सीआईएन)/बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन)_______________ (पूवᭅ-पूᳯरत) (ख) कंपनी कᳱ वैि᳡क अवि᭭थित सं᭎या (जी एल एन) __________________

2. (क) कंपनी का नाम __________________ (ख) कंपनी के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता...........................

(ग) *कंपनी का ई मेल पता..............................................

3. (क)* आईईपीएफ खाते मᱶ ह᭭तांतᳯरत ᳰकए गए शेयरᲂ कᳱ कुल अिभिहत रािश...............

ᮧᱨप स᭎ंया आईईपीएफ -4 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 6(5) के अनसुरण मᱶ] िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध को ह᭭तातंᳯरत शयेरᲂ का कथन ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 15 (ख)* ह᭭तांितरत शेयरᲂ कᳱ कुल सं᭎या..........................

4.*ᮧᱨप आईआईपीएफ-1 का एसआरएन............................

5. *वह िवᱫीय वषᭅ िजससे यह रािश संबंिधत ह.ै.......................

घोषणा मै कंपनी के िनदेशक मंडल ᳇ारा तारीख* .................... (ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प सं᭎या*............... के मा᭟यम से इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करने और इसे जमा करन ेके िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मᱹ अपनी जानकारी के अनुसार यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭तु और इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके िनयमᲂ कᳱ सभी आव᭫यकताᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप और इसके अनलुᲨकᲂ मे ᳰदए गए सभी त᭝य स᭜य, सही और पणूᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै * अंकᳱय ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी खाना) * पदनाम………………………… * िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता सं᭎या; या बᱹक के ᮧािधकृत ᳞िᲦ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या……………………… ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैिजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबधं ᳰकया गया ह।ै (उपांतᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जांच करᱶ) (पूवᭅ संवीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) इस ई-ᮧᱨप को इल᭍ेᮝोिनक मा᭟यम स ेतथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देखᱶ ᳯट᭡पण- -सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै

1. आवदेक कᳱ िविशि᳥या ं (क) *आवेदक का नाम...................................

(ख) *आवेदक का पता...........................................

(ग) दरूभाष सं᭎या............................................

(घ) मोबाइल सं᭎या..............................................

ᮧᱨप स᭎ंया आईईपीएफ -5 [कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 125 कᳱ उप-धारा (3) और िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 7(1) के अनसुरण मᱶ] िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध (आईईपीएफ) स े असदंᱫ रािशयᲂ और शयेरᲂ के दाव े के िलए ᮧािधकरण को आवटंन 16 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (ड.) ई-मेल पता ...................................

2. उस कंपनी/बकᱹ का िविशि᳥या ंजहा ंस ेरािश देय ह ै (क) *कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान सं᭎या (सीआईएन)/बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन)_______________ (पूवᭅ- पूᳯरत) (ख) कंपनी/बᱹक का नाम __________________ (ग) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता...................

(घ) कंपनी/बᱹक का ई मेल पता..............................................

3. दावाकृत शयेरᲂ का ᭣यौरा फोिलयᲂ स᭎ंया/डीपी-आईडी- ᮕाहक-आईडी-खाता स᭎ंया ᮧवगᭅ शयेर का ᮧकार शयेरᲂ कᳱ स᭎ंया शयेर कᳱ कुल नािमक रािश

4. दावाकृत रािश का ᭣यौरा ᮓं. सं. िविशि᳥यां रािश (ᱨपए मᱶ)

(i) लाभांश रकम

(ii) ᮧितदाय के िलए देय आवेदन रािश

(iii) कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप

(iv) कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर

(v) ᮧितसंदाय के िलए देय आवेदन रािश पर अᳶजत ᭣याज

(vi) कंपनी के पास रखे पᳯरपᲤ जमा पर अᳶजत ᭣याज

(vii) कंपनी के पास रखे पᳯरपᲤ िडबᱶचरᲂ पर अᳶजत ᭣याज

(viii) कंपनी अिधिनयम, 1956 के अधीन आईईपीएफ के खात ेमे जमा लाभांश पर अᳶजत ᭣याज

(ix) बोनस शेयर, िवलयन, समामेलन के जारी होने से उ᭜प᳖ आिंशक शेयरᲂ कᳱ िबᮓᳱ से ᮧा᳙ आय

(x) अिधमान शेयरᲂ कᳱ मोचन रािश

(xi) अ᭠य, िविन᳸द᳥ करᱶ कुल ᳯट᭡पणः यᳰद आवदेक के पास दावाकृत रािश सबंधंी कोई सचूना नहᱭ ह ैतो उपयुᭅᲦ सबंिंधत ᭭तभं को ᳯरᲦ छोड़ा जा सकता ह।ै *दावᲂ कᳱ सं᭎या............................

¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 17 उन ᮧितभिूतयᲂ/जमाᲐ का वषᭅवार ᭣यौरा, िजनके िलए दावा ᳰकया जा रहा ह।ै दावे कᳱ ᮧकृित दावाकृत रािश संबंिधत िवᱫीय वषᭅ िजससे संबंिधत ह ै ᮧितभूित/जमा कᳱ ᮧकृित फोिलयᲂ सं᭎या/डीपी- आईडी-ᮕाहक आईडी- खाता सं᭎या ᮧवगᭅ भुगतान के साधन कᳱ गैर ᮧाि᳙/गैर नकदीकरण का कारण

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

5. * आधार स᭎ंया या पासपोटᭅ/ओसीआई/पीआईओ काडᭅ स.ं (एनआरआई/िवदेिशयᲂ के मामल ेमᱶ) .......................

6. *आधार सयंोिजत बकᱹ खाता स᭎ंया का िववरण िजसमᱶ दावाकृत ᮧितदाय भजेा जाएगा (क) बᱹक खाता सं᭎या ...............................

(ख) बᱹक का नाम .......................

(ग) बᱹक कᳱ शाखा ............................

(घ) खाते का ᮧकार 0 बचत खाता 0 चालू खाता (ड.) आईएफएससी कोड ....................................

7. िडमटै खाता स᭎ंया.................................

घोषणा मᱹ अपनी जानकारी के अनुसार यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭तु और इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके िनयमᲂ कᳱ सभी आव᭫यकताᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप और इसके अनलुᲨकᲂ मे ᳰदए गए सभी त᭝य स᭜य, सही और पणूᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै मᱹ समझता ᱠ ंᳰक ऑनलाइन पुनसᲈदाय दावा फाइल करने के बाद, मुझे पुनसᲈदाय ᮧᳰᮓया शुᱨ करने के िलए दावा ᮧᱨप कᳱ मुᳰᮤत ᮧित ह᭭ताᭃर करके, पावती कᳱ ᮧित और मेरे ᳇ारा ह᭭ताᭃᳯरत मूल ᭃितपूᳶत बंधपᮢ केवल डाक ᳇ारा आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳰद᭨ली मᱶ ᮧेिषत करना अपेिᭃत ह।ै

1. पणूᭅ ᱨप से भरा ᱟआ दावा ᮧᱨप िजसमᱶ दावेदार के ह᭭ताᭃर हो कᳱ छायाᮧित

2. अिभ᭭वीकृित कᳱ ᮧित

3. ᭃितपूᳶत बंधपᮢ (मूल) दावेदार के ह᭭ताᭃर सिहत

4. अिᮕम ᭭टांिपत रसीद (मूल)

5. पᳯरपᲤ जमा या लाभांश के ᮧितदाय के मामल ेमᱶ उसका मूल ᮧमाण पᮢ

6. आधार कᳱ ᮧित

7. हकदारी का ᮧमाण (शेयर ᮧमाण पᮢ)/लाभांश वारंट आवेदन सं᭎या आᳰद 18 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

8. र᳎ चेक ᮧित

9. पासपोटᭅ कᳱ ᮧित, ओसीआई और पीआई काडᭅ िवदेिशयᲂ और एनआरआई के मामलᲂ मᱶ।

10.अ᭠य वैकि᭨पक द᭭तावेज (यᳰद कोई हो) ᳯट᭡पण: कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 के उपाबधंᲂ कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैजो उ᭨लखे करता ह ैᳰक- “अिधिनयम मᱶ यथाउपबिंधत के िसवाय यᳰद कोई िववरणी, ᳯरपोटᭅ, ᮧमाण पᮢ, िवᱫीय िववरण, िववरणी, िववरण या अ᭠य द᭭तावजे जो आव᭫यक हो या अिधिनयम के ᳰकसी उपाबधंᲂ के उ᳎े᭫य के िलए या उसके अधीन बनाए गए िनयमᲂ के अतंगᭅत कोई ᳞िᲦ कथन करता ह,ै- (क) जो ᳰक ताि᭜वक िववरणᲂ मᱶ झठूा ह ैिजस ेझठूा होन ेका ᭄ान ह;ै या (ख) जो कोई ताि᭜वक त᭝य को छुपाता ह ैिजसका ताि᭜वक होन ेका ᭄ान ह,ै वह धारा 447 के अतंगᭅत िज᭥मदेार होगा।” (उपातंᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जाचं करᱶ) (पवूᭅ सवंीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) केवल शासकᳱय उपयोग के िलए (फाइᳲलग िविशि᳥यां लगाए) ई-ᮧᱨप सेवा अनुरोध सं᭎या (एसआरएन)...............ई-ᮧᱨप फाइल करने कᳱ तारीख........(ᳰदन/मास/वषᭅ) ᮧािधकृत अिधकारी के अंकᳱय ह᭭ताᭃर....................

एत᳏ारा यह ई-ᮧᱨप अनुमोᳰदत ᳰकया जाता ह ै एत᳏ारा यह ई-ᮧᱨप अ᭭वीकृत ᳰकया जाता ह ै (जमा कᳱ पुि᳥ करᱶ) ह᭭ताᭃर कᳱ तारीख........................(ᳰदन/मास/वषᭅ) ᮧᱨप कᳱ भाषा 0 अᮕंजेी 0 ᳲहदी] ᭣यौरᲂ के िलए अनदेुश ᳰकट देख।े ᳯट᭡पण- -सभी * िच᭠ ᭮ त खानᲂ को भरा जाना अिनवायᭅ ह।ै

1. (क)* कंपनी कᳱ कारपोरेट पहचान सं᭎या (सीआईएन)/...........................(पूवᭅ पूᳯरत) बᱹक कारपोरेट पहचान सं᭎या (बीसीआईएन) (ख)* कंपनी कᳱ वैि᳡क अवि᭭थित सं᭎या (जीएलएन)..........................

2. (क) कंपनी/बᱹक का नाम...........................

ᮧᱨप स᭎ंया आईईपीएफ -6 [िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध ᮧािधकरण (लखेाकंन, लखेा परीᭃा, अतंरण और ᮧितदाय) िनयम, 2016 के िनयम 8 के अनसुरण मᱶ] िविनधानकताᭅ िशᭃा और सरंᭃण िनिध को ᭭थानातंᳯरत कᳱ जान े वाली अदावाकृत या असदंᱫ रािशयᲂ का िविशि᳥या ं ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 19 (ख) कंपनी/बᱹक के रिज᭭ᮝीकृत कायाᭅलय का पता..............................

(ग)*कंपनी/ बᱹक का ई-मेल पता........................................

3. *िवᱫीय वषᭅ कᳱ अंितम तारीख.......................

4. *प᳟ातवतᱮ िवᱫीय वषᭅ मᱶ आईईपीएफ को जमा कᳱ जान ेवाली देय रािश का ᭣यौरा ᮓ. स.ं िविशि᳥या ं ᱨपए (रािश मᱶ) वह तारीख, िजसके भीतर रािशयᲂ को िनिध मᱶ जमा ᳰकया जाना ह।ै (क) कंपनी के असंदᱫ लाभांश खात ेमे रािश (ख) ᳰकसी ᮧितभूित के आवंटन के िलए कंपनी ᳇ारा ᮧा᳙ और ᮧितसंदान के िलए देय आवेदन रािश (ग) कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप (घ) कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर (ड़) उपयुᭅᲦ खंड (ख) से (घ) मᱶ िन᳸द᳥ रािश पर ᮧा᳙ ᭣याज

(i) ᮧितसंदाय के िलए देय आवेदन रािश

(ii) कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप

(iii) कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर (च) बोनस शेयर, िवलयन, और समामेलन के जारी होन ेसे उ᭜प᳖ खंड शेयरᲂ कᳱ िबᮓᳱ से ᮧा᳙ आय (छ) अिधमान शेयरᲂ कᳱ मोचन रािश (ज) अनुदान और संदाय (झ) अ᭠य, िविन᳸द᳥ करᱶ ............................

योग

5. आईईपीएफ को जमा कᳱ गई रािश का ᭣यौरा संगत ᮧᱨप आईईपीएफ-6 का एसआरएन.....................(पवूᭅ पूᳯरत) संगत ᮧᱨप आईईपीएफ-1 का एसआरएन.....................(पवूᭅ पूᳯरत) ᮓ. स.ं िविशि᳥या ं पवूᭅ वषᭅ मᱶ ᭭थानातंरण के िलए ᳯरपोटᭅ कᳱ गई रािश (ᱨपए मᱶ) वा᭭तिवक ᭭थानातंᳯरत रािश (ᱨपए मᱶ) िवचलन के कारण (क) कंपनी के असंदᱫ लाभांश खात ेमे रािश (ख) ᳰकसी ᮧितभूित के आवंटन के िलए कंपनी ᳇ारा ᮧा᳙ और ᮧितदाय के िलए देय आवेदन रािश (ग) कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप (घ) कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर (ड़) उपयुᭅᲦ खंड (ख) से (घ) मᱶ िन᳸द᳥ रािश पर ᮧा᳙ ᭣याज 20 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(i) पुनसᲈदाय के िलए देय आवेदन रािश

(ii) कंपनी के पᳯरपᲤ िनᭃेप

(iii) कंपनी के पᳯरपᲤ िडबᱶचर (च) बोनस शेयर, आमेलन और समामेलन के जारी होन े से उ᭜प᳖ खंड शेयरᲂ कᳱ िबᮓᳱ से ᮧा᳙ आय (छ) अिधमान शेयरᲂ कᳱ संदाय अिधमान रािश (ज) अनुदान और संदान (झ) अ᭠य, िविन᳸द᳥ करᱶ ..................

योग अनलुᲨक

1. वैकि᭨पक अनलुᲨक, यᳰद कोई हो (संलᲨ करᱶ) अनलुᲨकᲂ कᳱ सूची अनलुᲨक हटाएं घोषणा मै कंपनी के िनदेशक मंडल ᳇ारा तारीख* .................... (ᳰदन/मास/वषᭅ) कᳱ संक᭨प सं᭎या*............... के मा᭟यम से इस ᮧᱨप पर ह᭭ताᭃर करने और इसे जमा करन ेके िलए ᮧािधकृत ᳰकया गया ᱠ।ं मᱹ अपनी जानकारी के अनुसार यह घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप कᳱ िवषय व᭭तु और इससे संबंिधत अनुषगंी के संबंध मᱶ कंपनी अिधिनयम, 2013 और इसके िनयमᲂ कᳱ सभी आव᭫यकताᲐ का अनुपालन ᳰकया गया ह।ै मᱹ यह भी घोषणा करता ᱠ ंᳰक इस ᮧᱨप और इसके अनलुᲨकᲂ मे ᳰदए गए सभी त᭝य स᭜य, सही और पणूᭅ ह ैऔर ᳰकसी भी सूचना को िछपाया नहᱭ गया ह।ै * अकंᳱय ह᭭ताᭃर ᳰकया जाए। (डीएससी खाना) * पदनाम………………………… * िनदेशक कᳱ डीआईएन; या ᮧबंधक या सीईओ या सीएफओ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या; कंपनी सिचव कᳱ सद᭭यता सं᭎या; या बᱹक के ᮧािधकृत ᳞िᲦ कᳱ ᭭थायी खाता सं᭎या ……………………… ᳯट᭡पणः कंपनी अिधिनयम, 2013 कᳱ धारा 448 और धारा 449 कᳱ ओर ᭟यान आकृ᳥ ᳰकया जाता ह ैिजसमᱶ िम᭝या कथन और िम᭝या सा᭯य के िलए दंड का उपाबधं ᳰकया गया ह।ै (उपांतᳯरत करᱶ) (ᮧᱨप जांच करᱶ) (पूवᭅ संवीᭃा) (ᮧ᭭ततु करᱶ) इस ई-ᮧᱨप को इल᭍ेᮝोिनक मा᭟यम स ेतथा कंपनी ᳇ारा ᳰदए गए िववरण कᳱ स᭜यता के आधार पर आईईपीएफ ᮧािधकरण ᳇ारा फाइल मᱶ रखा गया ह।ै [फा. सं. 05/27/2013-आईईपीएफ] अमरदीप ᳲसह भाᳯटया, संयुᲦ सिचव ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 21 MINISTRY OF CORPORATE AFFAIRS NOTIFICATION New Delhi, the 5th September, 2016 G.S.R. 854(E).—In exercise of the powers conferred by sub-sections (1), (2), (3), (4), (8), (9), (10) and (11) of section 125 and sub-section (6) of section 124 read with section 469 of the Companies Act, 2013 (18 of 2013), the Central Government hereby makes the following rules, namely:-

1. Short title, extent and commencement.- (1) These rules may be called the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016.

(2) They shall come into force with effect from the 7th September 2016.

2. Definitions.- (1) In these rules, unless the context otherwise requires,—

(a) “Act” means the Companies Act 2013;

(b) “Authority” means the Investor Education and Protection Fund Authority constituted under subsection (5) of section 125 of the Act;

(d) “Company” means company as defined in sub-section (20) of section 2 of the Act and includes ‘corresponding new bank’ as defined in sub-section (d) of section 2 of the Banking Companies (Acquisition and Transfer of Undertakings) Act, 1970 (5 of 1970) and clause (b) of section 2 of the Banking Companies (Acquisition and Transfer of Undertakings) Act, 1980 (40 of 1980);

(e) “Existing IEPF” means the Investor Education and Protection Fund (IEPF) constituted under section 205C of the Companies Act, 1956 (1 of 1956);

(f) “Fund” means the Investor Education and Protection Fund (IEPF) constituted under section 125 of the Act;

(g) “Investor” means any person, who has committed money in shares, or debentures, bond or deposits under a scheme or plan of a company registered under the Act;

(h) “Member” means member of the Authority appointed under sub-section (6) of section 125 of the Act; and

(i) “Section” means the section of the Act.

(2) Words and expressions used in these rules and not defined herein but defined in the Act or in the Companies (Specification of Definitions Details) Rules, 2014, shall have the same meanings respectively assigned to them in the Act or in the said rules.

3. Fund.- (1) The Authority shall administer the Fund.

(2) There shall be credited to the Fund, the following amounts, namely:-

(a) all amounts payable as mentioned in clause (a) to (n) of sub-section (2) of section 125 of the Act;

(b) all shares in accordance with sub-section (6) of section 124 of the Act;

(d) all grants, fees and charges received by the Authority under these rules;

(e) all sums received by the Authority from such other sources as may be decided upon by the Central Government;

(f) all income earned by the Authority in any year;

(g) all amounts payable as mentioned in sub-section (3) of section 10B of the Banking Companies (Acquisition and Transfer of Undertakings) Act, 1970 and section 10B of Banking Companies (Acquisition and Transfer of Undertakings) Act, 1980; and 22 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(h) all other sums of money collected by the Authority as envisaged in the Act.

(3) In case of term deposits and debentures of companies, due unpaid or unclaimed interest shall be transferred to the Fund along with the transfer of the matured amount of such term deposits and debentures.

(4) (a) All the money, which accrue under sub section (2) [except clause (g)] of section 125 of the Act shall be deposited in the Consolidated Fund of India under the Major Head ‘0075- Miscellaneous General Services – 104 - Unclaimed and Unpaid dividends, deposits and debentures etc.’. Such sums along with amount deposited under section 205C of the Companies Act, 1956 shall be transferred to the Fund in the non-interest bearing Public Account after taking due approval of Parliament through Appropriation Act. This non-interest bearing Public Account shall be termed as IEPF Fund and shall be utilised for the purposes provided under sub-section (3) of section 125 of the Act.

(b) (i) All amounts remitted by the companies shall initially be accounted for under the following heads of Accounts:- Major Head 0075 – Miscellaneous General Services Minor Head 104 - Unpaid dividend of Companies.

(ii) Grants and donations given to the Fund by the State Governments, Companies or any other institutions for the purpose of the Fund as also the interest or other income received out of the Investments made from the Fund shall be credited to a separate sub-head under “800 – Other Receipts” below the MH 0075 – Misc. General Services.

(iii) Amount booked under the above receipt head shall be transferred to the Fund account under Major Head ‘8235 – General and other Reserve Fund – 116 – IE & PF’ by the PAO, Ministry of Corporate Affairs after making suitable budget provision under Major Head ‘3451 – Secretariat Economic Services 797 – Transfer to Reserve Fund Deposit Account – Transfer to Investor’s Education and Protection Fund’. In case the amounts of receipts in a year is more than the budget provision made under Major Head 3451 transfer to the Fund, the difference shall be transferred to the Fund in subsequent year, after obtaining approval of the Budget Division of Department of Economic Affairs and after making adequate budget provision in the relevant year.

(iv) Budget provision in connection with the activities to be financed from the Fund shall be made under Major Head 3451 – Secretariat Economic Services 090 Secretariat – Investor’s Education and Protection Fund. Actual expenditure under the head shall be recouped from the Fund and the amount so recouped shall be accounted for under the Major Head ‘3451’ as Deduct entry below Minor Head ‘902 – Deduct – amount met from Investor’s Education and Protection Fund’ with contra debit to Major Head – ‘8235 – General and Other Reserve Funds -116 – Investor’s Education and Protection Fund’.

4. Accounts and audit.- (1) The Authority shall maintain proper accounts and other relevant records as given in Schedule to these rules and prepare an annual statement of accounts in such form as may be specified by the Central Government in consultation with the Comptroller and Auditor-General of India.

(2) The accounts of the Authority shall be audited annually by the Internal Audit Party of the office of Chief Controller of Accounts and Comptroller and Auditor-General of India at such intervals and any expenditure incurred in connection with such audit shall be payable by the Authority to the Comptroller and Auditor-General of India.

(3) The Comptroller and Auditor-General of India or any other person appointed by him in connection with the audit of the accounts of the Authority shall have the same rights and privileges and authority in connection with such audit as the Comptroller and Auditor-General generally has in connection with the audit of the Government accounts and, in particular, shall have the right to demand the production of books, accounts, connected vouchers and other documents and papers and to inspect any of the offices of the Authority.

¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 23

(4) The accounts of the Authority as certified by the Comptroller and Auditor-General of India or any other person appointed by him in this behalf together with the audit report thereon shall be forwarded annually to the Central Government and that Government shall cause the same to be laid before each House of Parliament.

5. Statement to be furnished to the Fund.- (1) Any amount required to be credited by the companies to the Fund as provided under clause (a) to (n) of sub-section (2) of section 125 of the Act shall be remitted into the specified branches of Punjab National Bank, which is the accredited Bank of the Pay and Accounts Office, Ministry of Corporate Affairs and other authorised banks engaged by the MCA-21 system, within a period of thirty days of such amounts becoming due to be credited to the Fund.

(2) The amount shall be tendered by the companies along with challan (in triplicate) to the specified Bank Branches of Punjab National Bank and other authorised banks under MCA-21 system who will return two copies of the challan, duly stamped in token of having received the amount, to the Company. The third copy of the challan will be forwarded along with the daily credit scroll by the receiving branch to its Focal Point Branch of the Bank for onward transmission to the Pay and Accounts Office, Ministry of Corporate Affairs.

(3) Every company shall file with the concerned Authority one copy of the challan referred to in sub-rule (2) indicating the deposit of the amount to the Fund and shall fill in the full particulars of the amount tendered, including the head of account to which it has been credited.

(4) The company shall, along with the copy of the challan as required under sub-rule (3), furnish a Statement in Form No. IEPF 1 containing details of such transfer to the Authority within thirty days of submission of challan.

(5) The amount may also be remitted by Electronic Fund Transfer in such manner, as may be specified by the Central Government.

(6) (a) On receipt of the statement, the Authority shall enter the details of such receipt in a Register maintained physically or electronically by it in respect of each company every year, and reconcile the amount so remitted and collected, with the concerned designated bank on monthly basis.

(b) Each designated bank shall furnish an abstract of such receipts during the month to the Authority within seven days after the close of every month.

(c) The company shall maintain record consisting of name, last known address, amount, folio number or client ID, certificate number, beneficiary details etc. of the persons in respect of whom unpaid or unclaimed amount has remained unpaid or unclaimed for a period of seven years and has been transferred to the Fund and the Authority shall have the powers to inspect such records.

(7) The provisions of this rule shall be applicable mutatis mutandis in respect of the amounts to be credited to the Fund in pursuance of clauses (h) to (m) of sub-section (2) of section 125.

(8) Every company shall within a period of ninety days after the holding of Annual General Meeting or the date on which it should have been held as per the provisions of section 96 of the Act and every year thereafter till completion of the seven years period, identify the unclaimed amounts, as referred in sub-section 2 of section 125 of the Act, as on the date of holding of Annual General Meeting or the date on which it should have been held as per the provisions of section 96 of the Act, separately furnish and upload on its own website and also on website of Authority or any other website as may be specified by the Government, a statement or information through Form No. IEPF 2, separately for each year, containing following information, namely:-

(a) the names and last known addresses of the persons entitled to receive the sum;

(b) the nature of amount;

(d) the due date for transfer into the Investor Education and Protection Fund; and

(e) such other information as may be considered relevant for the purposes.

24 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

6. Manner of transfer of shares under sub-section (6) of section 124 to the Fund.- (1) The shares shall be credited to an IEPF suspense account (on the name of the company) with one of the depository participants as may be identified by the Authority within a period of thirty days of such shares becoming due to be transferred to the Fund:

Provided that, in case the beneficial owner has encashed any dividend warrant during the last seven years, such shares shall not be required to be transferred to the Fund even though some dividend warrants may not have been encashed.

(2) For the purposes of effecting transfer of such shares, the Board shall authorise the Company Secretary or any other person to sign the necessary documents.

(3) The company shall follow the following procedure, namely:-

(a) The company shall inform at the latest available address, the shareholder concerned regarding transfer of shares three months before the due date of transfer of shares and also simultaneously publish a notice in the leading newspaper in English and regional language having wide circulation, and on their website giving details of such shareholders and shares due for transfer:

Provided that in cases, where the seven years as provided under sub-section (5) of section 124 have been completed or are being completed within three months from the date of coming into force of these rules, the company shall initiate the aforesaid procedure immediately and transfer the shares on completion of three months;

(b) In case, where there is a specific order of Court or Tribunal or statutory Authority restraining any transfer of such shares and payment of dividend, the company shall not transfer such shares to the Fund:

Provided that the company shall furnish details of such shares and unpaid dividend to the Authority in Form No. IEPF 3 within thirty days from the end of financial year;

(i) the Company Secretary or the person authorised by the Board shall sign on behalf of such shareholders, the delivery instruction slips of the depository participants where the shareholders had their accounts for transfer in favour of IEPF suspense account (name of the company);

(ii) on receipt of the delivery instruction slips, the depository shall effect the transfer of shares in favour of the Fund in its records.

(d) For the purposes of effecting the transfer where the shares are held in physical form,-

(i) the Company Secretary or the person authorised by the Board shall make an application, on behalf of the concerned shareholders, to the company, for issue of duplicate share certificates;

(ii) on receipt of the application under clause (a), a duplicate certificate for each such shareholder shall be issued and it shall be stated on the face of it and be recorded in the register maintained for the purpose, that the duplicate certificate is “Issued in lieu of share certificate No..... for purpose of transfer to IEPF” and the word “duplicate” shall be stamped or punched in bold letters across the face of the share certificate;

(iii) particulars of every share certificate issued as above shall be entered forthwith in a register of renewed and duplicate share certificates maintained in Form No. SH 2 as specified in the Companies (Share Capital and Debentures) Rules, 2014;

(iv) after issue of duplicate share certificates, the Company Secretary or the person authorised by the Board, shall sign the necessary Form No. SH 4 i.e., securities transfer Form as specified in the Companies (Share Capital and Debentures) Rules, 2014, for transferring the shares in favour of the Fund;

(v) on receipt of the duly filled transfer forms along with the duplicate share certificates, the Board or its Committee shall approve the transfer and thereafter the ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 25 transfer of shares shall be effected in favour of the Fund in the records of the company.

(4) The company or depository, as the case may be, shall preserve copies of the depository instruction slips, transfer deeds and duplicate certificates for its records.

(5) While effecting such transfer, the company shall send a statement to the Fund in Form No. IEPF 4 containing details of such transfer.

(6) The voting rights on shares transferred to the Fund shall remain frozen until the rightful owner claims the shares:

Provided that for the purpose of the Securities and Exchange Board of India (Substantial Acquisition of Shares and Takeovers) Regulations, 2011, the shares which have been transferred to the Authority shall not be excluded while calculating the total voting rights.

(7) Once the physical shares are transferred in the name of the Authority, the Authority shall dematerialise these shares and it shall keep only those shares in physical form, where dematerialisation of shares is not possible.

(8) The Authority shall maintain IEPF suspense account (name of the company) with depository participant on behalf of the shareholders who are entitled for the shares and all benefits accruing on such shares e.g. bonus shares, split, consolidation, fraction shares etc. except right issue shall also be credited to such IEPF suspense account (name of the company).

(9) The shares held in such IEPF suspense account shall not be transferred or dealt with in any manner whatsoever except for the purposes of transferring the shares back to the claimant as and when he approaches the Authority or in accordance with sub-rule (10) and (11).

(10) If the company is getting delisted, the Authority shall surrender shares on behalf of the shareholders in accordance with the Securities and Exchange Board of India (Delisting of Equity Shares) Regulations, 2009 and the proceeds realised shall be credited to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.

(11) In case the company whose shares or securities are held by the Authority is being wound up, the Authority may surrender the securities to receive the amount entitled on behalf of the security holder and credit the amount to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.

(12) Any further dividend received on such shares shall be credited to the Fund and a separate ledger account shall be maintained for such proceeds.

7. Refunds to claimants from Fund. - (1) Any person, whose shares, unclaimed dividend, matured deposits, matured debentures, application money due for refund, or interest thereon, sale proceeds of fractional shares, redemption proceeds of preference shares, etc. has been transferred to the Fund, may claim the shares under provision to sub-section (6) of section 124 or apply for refund, under clause (a) of sub-section (3) of section 125 or under proviso to sub-section (3) of section 125, as the case may be, to the Authority by making an application in Form IEPF 5 online available on website www.iepf.gov.in along with fee, as decided by the Authority from time to time in consultation with the Central Government, under his own signature.

(2) The claimant shall after making an application online in Form IEPF-5 under rule (1), send the same duly signed by him along with, requisite documents as enumerated in Form IEPF-5 to the concerned company at its registered office for verification of his claim.

(3) The company shall, within fifteen days of receipt of claim form, send a verification report to the Authority in the format specified by the Authority along with all documents submitted by the claimant.

(4) After verification of the entitlement of the claimant-

(a) to the amount claimed, the Authority and then Drawing and Disbursement Officer of the Authority shall present a bill to the Pay and Accounts Office for e- payment as per the guidelines.

26 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(b) to the shares claimed, the Authority shall issue a refund sanction order with the approval of the Competent Authority and shall either credit the shares which are lying with depository participant in IEPF suspense account (name of the company) to the demat account of the claimant to the extent of the claimant’s entitlement or in case of the physical certificates, if any, cancel the duplicate certificate and transfer the shares in favour of the claimant.

(5) The Authority shall, in its records, cause a note to be made of all the payments made under subrule (4).

(6) An application received for refund of any claim under this rule duly verified by the concerned company shall be disposed of by the Authority within sixty days from the date of receipt of the verification report from the company, complete in all respects and any delay beyond sixty days shall be recorded in writing specifying the reasons for the delay and the same shall be communicated to the claimant in writing or by electronic means.

(7) In cases, where the application is incomplete, a communication shall be sent to the claimant by the Authority detailing deficiencies of the application.

(8) In case, claimant is a legal heir or successor or administrator or nominee of the registered security holder, he has to ensure that the transmission process is completed by the company before filing any claim with the Authority.

(9) The claimant shall file only one consolidated claim in respect of a company in a financial year.

(10) The company shall be solely liable under all circumstances whatsoever to indemnity the IEPF Authority in case of any dispute or lawsuit that may be initiated due to any incongruity or inconsistency or disparity in the verification report or otherwise. The IEPF Authority shall not be liable to indemnity the security holder or Company for any liability arising out of any discrepancy in verification report submitted etc leading to any litigation or complaint arising thereof.

8. Power to direct payment of amount due to the Fund. - (1) The company shall furnish a statement to the Authority in Form No. IEPF 6 within thirty days of end of financial year stating therein the amounts due to be transferred to the Fund in next financial year.

(2) The company shall also furnish a statement to the authority within thirty days of the closure of its accounts for the financial year stating therein the reasons of deviation, if any, of amounts detailed in sub-rule (1) above and actual amounts transferred to the Fund.

(3) Authority shall furnish a report to the Central Government within sixty days of end of financial year giving details of companies who have failed to transfer the due amount to the Fund.

(4) Authority shall also furnish a report to the Central Government by end of next financial year giving details of companies who have failed to file information referred to in sub-rule (8) of rule 5.

9. Transfer of assets, liabilities, etc., of the existing IEPF to the Authority.- On and from the date of establishment of the Authority,—

(a) any reference to the existing IEPF in any law other than these rules or in any contract or other instrument shall be deemed as a reference to the Authority;

(b) all properties and assets, movable and immovable, of, or belonging to, the existing IEPF, shall vest in the Authority;

(c) all rights and liabilities of the existing IEPF shall be transferred to, and be the rights and liabilities of the Authority;

(d) without prejudice to the provisions of clause (c), all debts, obligations and liabilities incurred, all contracts entered into and all matters and things engaged to be done by, with or for the existing IEPF immediately before that date, for or in connection with the purpose of the said existing IEPF shall be deemed to have been incurred, entered into, or engaged to be done by, with or for, the Authority;

¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 27

(e) all sums of money due to the existing IEPF immediately before that date shall be deemed to be due to the Authority; and

(f) all suits and other legal proceedings instituted or which could have been instituted by or against the existing IEPF, immediately before that date may be continued or may be instituted by or against the Authority.

10. Returns and reports.- (1) The Authority shall furnish to the Central Government at such time and in such form and manner as may be specified or as the Central Government may direct, such returns and statements and such particulars with regard to its activity.

(2) Without prejudice to the provisions of sub-rule (1), the Authority shall, within one hundred and eighty days after the end of each financial year, submit to the Central Government a report in such form, as may be specified, giving a true and full account of its activities during the previous financial year.

11. Protection of action taken in good faith.- No suit, prosecution or other legal proceedings shall lie against the Central Government or Authority or any officer of the Central Government or any member, officer or other employee of the Authority for anything which is in good faith done or intended to be done under these rules.

12. Repeal and savings. - (1) The Investor Education and Protection Fund (Awareness and Protection of Investors) Rules, 2001 and Investor Education and Protection Fund (Uploading of information regarding unpaid and unclaimed amounts lying with companies) Rules, 2012 are hereby repealed.

(2) Notwithstanding such repeal, anything done or any action taken or purported to have been done or taken under the rules repealed by sub-rule (1) shall, in so far as it is not inconsistent with the provisions of these rules, be deemed to have been done or taken under the corresponding provisions of these rules.

SCHEDULE REGISTERS AND BOOKS OF ACCOUNT TO BE MAINTAINED BY THE AUTHORITY

(i) Register of Shares transferred under sub-section (6) of section 124

(ii) Central Cash Book

(iii) Company wise Ledger

(iv) General Ledger

(v) Cashier's Cash Book

(vi) Bank Ledger

(vii) Register of Assets

(viii) Investment Register

(ix) Claim Register

(x) Refund Register

(xi) Suspense Register

(xii) Documents Register

(xiii) Any other register or Book as decided by Authority 28 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] FORM NO. IEPF-1 [Pursuant to rule 5(4) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of amounts credited to Investor Education and Protection Fund Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.

Note 2 – Please take a note that this form has to be filled only for one Financial Year at a time.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

1.(a)*Corporate identity number (CIN) of company/ Bank Corporate Identification number (BCIN)

(b) Global Location Number (GLN) of company

2. (a) Name of the company/bank

(b) Address of registered office of the company/bank

7. *Details of the amount credited to the fund S.

No .

Particulars Amount (in Rupees) Date by which amount should have been credited to the fund

(a) Amount in the unpaid dividend accounts of companies

(b) The application money received by companies for allotment of any securities and due for refund

(d) Matured debentures with companies

(e) Interest accrued on the amounts referred to in clause

(b) to (d) above

(i) Application money due for refund

(ii) Matured deposits with companies

(iii) Matured debentures with companies

(f) Sale proceeds of fractional shares arising out of Pre fill ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 29 issuance of bonus shares, merger and amalgamation

(g) Redemption amount of preference shares

(h) Grants and donation

(i) Others Total Attachments List of attachments

1. Optional attachments, if any.

Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.

To the best of my knowledge and belief, I declare that all the requirements of Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. I also declare that all the information given herein above is true, correct and complete including the attachments to this form and nothing material has been suppressed.

*To be digitally signed by *Designation *DIN of the director; or PAN of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the company secretary; or PAN of Authorized person of the bank Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.

This eform has been taken on file maintained by IEPF Authority through electronic mode and on the basis of statement of correctness given by the company.

________________________________________________________________________________________ Attach DSC Box Remove attachment 30 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] FORM NO. IEPF-2 [Pursuant to rule 5(8) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of unclaimed and unpaid amounts Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

1.(a)*Corporate identity number (CIN) of company/ Bank Corporate Identification number (BCIN)

(b) Global Location Number (GLN) of company

2. (a) Name of the company/bank

(b) Address of registered office of the company/bank

5. Number of small shareholders of the company

6. Number of small depositors of the company

(f) *Sale proceeds of fractional shares arising out of issuance of bonus shares, merger and amalgamation

(g) *Redemption amount of preference shares Pre fill ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 31

(h) Others Total Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.

*To be digitally signed by *Designation *DIN of the director; or PAN of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the secretary; or PAN of Authorized person of the bank Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.

FORM NO. IEPF-3 [Pursuant to sub-section (6) of section 124 of the Companies Act, 2013 and rule 6(3) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of shares and unclaimed or unpaid dividend not transferred to the Investor Education and Protection Fund Form language O English O Hindi Refer instruction kit for details.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

1. Details of the Company

(a) *Corporate identity number (CIN) of company/ Bank Corporate Identification number (BCIN)

(b) Name of the company/bank DSC Box Pre fill 32 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

(d) *email id of the company/bank

2. Details of shares and dividend not transferred to IEPF account *Total number of shares Total nominal amount of the shares Total amount of unpaid dividend on such shares

3. *Financial year ended as on (DD/MM/YYYY)

4. Details of shares and dividend *Number of entries/cases Folio No./ DP ID- Client ID- Account number Category Kind of shares Nominal amount of shares Amount of unclaimed and unpaid dividend Financial year to which it relates Name of the court/ tribunal/ authority Date of order Attachments List of attachments

1. *Order of the court/tribunal/statutory authority;

2. Optional attachments, if any Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.To the best of my knowledge and belief, I declare that all the requirements of Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. I also declare that all the information given herein above is true, correct and complete including the attachments to this form and nothing material has been suppressed.

*To be digitally signed by Attach Attach Remove attachment DSC Box ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 33 *Designation *DIN of the director; or PAN of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the secretary; or PAN of Authorized person of the bank ________________________________________________________________________________________ Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.

_______________________________________________________________________________________ FORM NO. IEPF-4 [Pursuant to rule 6(5) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of shares transferred to the Investor Education and Protection Fund Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

34 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]

3. (a) *Total nominal amount of shares transferred to the IEPF account

(b) *Total number of shares transferred

4. *SRN of form IEPF-1 Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.

*To be digitally signed by *Designation *DIN of the director; or Income-tax permanent account number of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the secretary Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.

DSC Box ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 35 FORM NO. IEPF-5 [Pursuant to sub-section (3) of section 125 of the Companies Act, 2013 and rule 7(1) of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Application to the Authority for claiming unpaid amounts and shares out of Investor Education and Protection Fund (IEPF) Form language O English O Hindi Refer instruction kit for details.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

1. Particulars of the applicant

(a) *Name of the applicant

(b) *Address of the applicant

(d) Mobile Number

(e) E-mail ID

2. Particulars of the Company/Bank from which the amount is due

(a) *Corporate identity number (CIN) of company/ Bank Corporate Identification Number (BCIN)

(b) Name of the company/bank

(d) email id of the company/bank

3. Details of shares claimed Folio No./ DP ID -Client ID- Account number Category Kind of share Number of shares Total nominal amount of the share

4. Details of amount claimed Pre-fill 36 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] S No. Particulars Amount (in Rupees)

(i) Dividend amount

(ii) Application money due for refund

(iii) Matured deposits with company

(iv) Matured debentures with company

(v) Interest accrued on application money due for refund

(vi) Interest accrued on matured deposits with company

(vii) Interest accrued on matured debentures with company

(viii) Interest accrued on dividend credited to IEPF under the Companies Act, 1956

(ix) Sale proceeds of fractional shares arising out of issuance of bonus shares, merger and amalgamation

(x) Redemption amount of preference shares

(xi) Others, specify Total Note: If applicant doesn’t have any information on amount claimed then the related column above may be left blank.

*Number of claims Year wise details of securities / deposits for which the amount is claimed Nature of claim

(1) Amount of the claim

(2) Financial year to which it relates

(3) Nature of security/ deposit

(4) Folio No./DP ID-Client ID- Account Number

(5) Category

(6) Reason for nonreceipt/nonencashment of the instrument of payment

(7)

5. *Aadhaar Number or Passport/OCI/PIO Card No. (in case of NRI/foreigners)

6. *Details of bank account (Aadhar linked, in case applicant is not NRI/foreigner) in which refund of claim to be made

(a) Bank account number

(b) Bank name

(d) Type of account O Saving O Current

(e) IFSC code ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 37

7. Demat account number Declaration I declare that all the requirements of Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. I further declare that all the information given herein above is true, correct and complete including the attachments to this form and nothing material has been suppressed.

I understand that I, am the claimant and after filing the refund claim in this form online, shall to send the attachments prescribed below to Nodal Officer (IEPF) of the company at its registered office in an envelope marked “claim for refund from IEPF Authority” for initiating the verification for claim

1. Print out of duly filled claim form with claimant signature

2. Copy of acknowledgement

3. Indemnity Bond (original) with claimant signature

4. Advance Stamped receipt (original)

5. In case of refund of matured deposit or debenture, original certificate thereto

6. Copy of Aadhaar Card

7. Proof of entitlement (certificate of share/Interest warrant Application No. etc.)

8. Cancelled Cheque leaf

9. Copy of Passport, OCI and PI card in case of foreigners and NRI

10. Other optional document,(if any) Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 of Companies Act, 2013 which status that- “Save as otherwise provided in this Act, if in any return, report, certificate, financial statement, prospectus, statement or other document required by, or for, the purposes of any of the provisions of this Act or the rules made thereunder, any person makes a statement,-

(a) which is false in any material particulars, knowing it to be false; or

(b) which omits any material fact, knowing it to be material, he shall be liable under section 447.” 38 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] FORM NO. IEPF-6 [Pursuant to rule 8 of the Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016] Statement of unclaimed or unpaid amounts to be transferred to the Investor Education and Protection Fund Form language o English o Hindi Refer instruction kit for details.

Note - All fields marked in * are to be mandatorily filled.

1.(a)*Corporate identity number (CIN) of company/ Bank Corporate Identification number (BCIN)

(b) Global Location Number(GLN) of company

2. (a) Name of the company/bank

(b) Address of registered office of the company/bank

3. *Financial year end date

4. *Details of the amount due to be credited to the IEPF in subsequent financial year S.

No.

Particulars Amount (in Rupees) Date by which amount should be credited to the fund

(a) Amount in the unpaid dividend accounts of companies

(b) The application money received by companies for allotment of any securities and due for refund (c ) Matured deposits with companies

(d) Matured debentures with companies (e ) Interest accrued on the amounts referred to in clause (b) to (d) above

(i) Application money due for refund

(ii) Matured deposits with companies

(iii) Matured debentures with companies

(f) Sale proceeds of fractional shares arising out of issuance of bonus shares, merger and amalgamation

(g) Redemption amount of preference shares

(h) Grants and donation

(i) Others, specify Total Pre fill ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 39

5. Details of the amount credited to the IEPF SRN of relevant form IEPF-6 SRN of relevant form IEPF-1 S No Particulars Amount reported for transfer in last year (in Rupees) Amount actually transferred (in Rupees) Reasons for deviation

(a) Amount in the unpaid dividend accounts of companies

(b) The application money received by companies for allotment of any securities and due for refund

(d) Matured debentures with companies

(e) Interest accrued on the amounts referred to in clause (b) to (d) above

(i) Application money due for refund

(ii) Matured deposits with companies

(iii) Matured debentures with companies

(f) Sale proceeds of fractional shares arising out of issuance of bonus shares, merger and amalgamation

(g) Redemption amount of preference shares

(h) Grants and donation

(i) Others, specify Total Attachments List of Attachment(s)

2. Optional attachments, if any Attach Remove Pre fill Pre fill 40 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] Declaration I have been authorized by the Board of directors’ resolution number* Dated * (DD/MM/YYYY) to sign and submit this form.

*To be digitally signed by *Designation * DIN of the director; or PAN of the manager or CEO or CFO; or Membership number of the secretary; or PAN of Authorized person of the bank Note: Attention is also drawn to provisions of Section 448 and section 449 of Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement and false evidence.

[F. No. 05/27/2013-IEPF] AMARDEEP SINGH BHATIA, Jt. Secy.

Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064 and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.

DSC Box 2016-09-08T13:01:42+0530 HARINDRA KUMAR

Investor Education and Protection Fund Authority (Accounting, Audit, Transfer and Refund) Rules, 2016

The enactment

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